保融科技總經理方漢林基于全面提升財資管理精益化、智能化水平，談如何推動企業(yè)成為具備全球競爭力的世界一流企業(yè)。

2022年1月，國務院國資委發(fā)布《關于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》（以下簡稱“國資委1號文”）；2022年3月，國務院國資委發(fā)布《關于中央企業(yè)加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》（以下簡稱《意見》），明確“強化資金管理、實現安全高效”是“加強建設世界一流財務管理體系”的重要職能之一，也意味著以司庫建設為核心的大型企業(yè)集團財務精益化管理，成為大型企業(yè)數字化轉型的重要突破口。

同時，大數據、人工智能等技術的應用成為企業(yè)數字化轉型的核心驅動力，也使建設智能全球司庫平臺成為可能。保融科技總經理方漢林基于全面提升財資管理精益化、智能化水平，談如何推動企業(yè)成為具備全球競爭力的世界一流企業(yè)。他表示，平臺的建設將進一步加強企業(yè)在全球范圍內集中管理、統(tǒng)籌調配金融資源的能力，實現“看得見、管得住、調得動、用得好”。

《新理財》：國資委1號文要求央企加大5G、大數據、云計算、物聯(lián)網、區(qū)塊鏈、人工智能等現代信息技術在司庫管理平臺建設中的創(chuàng)新應用力度，通過建立集成、智能、可靠的信息系統(tǒng)，實現資金等金融資源的集約、高效和安全管理。領先的司庫管理平臺應具備哪些能力？

方漢林：一個領先的司庫管理平臺應具備“3+2+1”能力框架。

“3”是支撐業(yè)務的三個方面：高性能結算、數字化運營和全球資金可視。首先，高性能結算是司庫管理平臺需具備的基礎能力，高效開展企業(yè)資金的支付結算活動；其次，數字化運營體現了司庫管理平臺深入參與業(yè)務運營，通過數據指標和算法實現司庫管理的數字化；最后，全球資金可視，體現了司庫管理平臺在支撐全球化業(yè)務經營上的廣度，支持從境內資金管理拓展至全球，實現全球資金的日常結算和集中運營，讓全球資金在線可視。

“2”是價值創(chuàng)造的兩個方面：包括金融資源配置和風險量化預警。所謂金融資源配置，就是司庫管理平臺要具備在全球范圍內統(tǒng)一配置和調度資金等金融資源的能力，以實現價值創(chuàng)造。通過司庫管理平臺，企業(yè)高效統(tǒng)籌和協(xié)同企業(yè)內外部金融資源，不斷提高金融資源在全集團、全系統(tǒng)、全業(yè)務、全產業(yè)鏈的配置效率。所謂風險量化預警，就是司庫管理平臺要具備資金風險識別與預警能力。構建一套從風險識別、量化和試算、預警和控制，到分析和報告的全流程風險管控體系，形成“事前防范、事中控制、事后補救”的閉環(huán)管理機制，全面提升資金風險防范水平。

“1”是服務戰(zhàn)略的一個方面：智慧決策分析，即司庫管理平臺要具備服務于高層的戰(zhàn)略決策分析能力。構建司庫數據全生命周期管理體系，結合運用多種分析模型、全套指標體系以及多場景量化算法，為企業(yè)定制報表、主題看板和數據大屏，有效支撐管理決策。同時，依托“數據分析+自動報告+決策建議”，構建數智司庫報告，幫助企業(yè)更高效地決策，全面提升數字化、智能化決策水平。

《新理財》：在經濟全球化與企業(yè)規(guī)模擴大的過程中，企業(yè)司庫管理職能及其價值定位也在逐漸發(fā)生變化。在您看來，如何打造具備領先數智能力的智慧司庫管理平臺？

方漢林：打造一個領先數智能力的智慧司庫管理平臺跟企業(yè)司庫的定位、發(fā)展、職能息息相關?？梢詮娜齻€層面來闡述。

第一，緊密契合企業(yè)司庫體系建設的發(fā)展。根據不同階段建設特征與業(yè)務特點，我們認為司庫體系建設可以分為五個階段：第一階段以交易為基礎，提升財資交易效率；第二階段是保障資金流動性，應對業(yè)務與保障經營；第三階段是要提升財資效率與效益，主動運營與業(yè)務支持；第四階段要深化融合金融，實現價值驅動與風險管控；第五階段是實現司庫對企業(yè)戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展的支持。企業(yè)在每個階段的司庫管理內容重點都不一樣，因此，司庫管理平臺的構建也應根據企業(yè)司庫的發(fā)展階段和管理特性展開。

第二，打造四個核心平臺。結合國資委1號文內容，以及保融科技過往服務1000多家企業(yè)客戶的系統(tǒng)建設經驗，還有長期以來持續(xù)對財資領域的行業(yè)觀察，我們認為一個智慧司庫管理平臺應該打造四大平臺，分別是統(tǒng)一結算平臺、業(yè)財融合平臺、金融交易平臺和司庫決策平臺（如圖1所示），支撐司庫業(yè)務運行的技術體系，助力司庫管理的數字化升級，保障資金高效運作和精益管理。統(tǒng)一結算平臺主要是通過打通司庫與財務公司、商業(yè)銀行、SWIFT（國際資金清算系統(tǒng)）、票交所以及第三方支付等系統(tǒng)連接與數據傳輸，從而簡化工作流程，提高資金結算效率；業(yè)財融合平臺以滿足資金運營需求為目標，通過連接共享平臺、業(yè)務系統(tǒng)等企業(yè)內部系統(tǒng)，實現“業(yè)務—財務—資金”一體化協(xié)同運作，提升運營效率、降低經營成本；金融交易平臺主要圍繞企業(yè)的金融資源配置訴求，打通與市場數據的連接以及各金融主體的連接，以實現金融資源的合理配置與高效交易；司庫決策平臺主要是通過數據分析、規(guī)則引擎、機器學習等方式，形成能夠輔助決策的司庫報告，提高決策制定的質量和效率。

第三，聚焦十一大業(yè)務功能實現。根據司庫管理的范圍，司庫管理平臺應該包括賬戶管理、資金集中管理、資金預算管理、債務融資管理、資金結算管理、票據管理、應收賬款管理、借款與融資擔保管理、境外資金管理、供應鏈金融管理和戰(zhàn)略決策支持等十一大功能模塊。

司庫管理平臺的構建以四大平臺為核心，通過十一個功能模塊的實現，助推企業(yè)司庫聚焦資金管理基本職能以及價值創(chuàng)造、金融資源統(tǒng)籌管理等。

圖1：司庫管理平臺建設藍圖

《新理財》：《意見》要求2023年底前，中央企業(yè)基本建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫管理平臺。結合國資委1號文要求以及對行業(yè)的觀察，請問您企業(yè)從傳統(tǒng)的資金管理到一流司庫體系，將發(fā)生怎樣的變化？

方漢林：從傳統(tǒng)資金到一流司庫有七個方面的變化。

一是司庫管理理念從財會視角轉向金融視角。在金融視角管理理念下，決策支持、資產負債表管理、金融資源統(tǒng)籌配置、金融資源成本和風險管理將成為職能建設的重點。

二是司庫管理職責從管控轉向戰(zhàn)略。司庫管理轉型將進一步增強戰(zhàn)略決策支持深度、經營活動分析精度、財務風險管控力度，努力實現世界一流水平的司庫管理。

三是司庫管理范圍從企業(yè)轉向產業(yè)。司庫運營不再僅僅局限于集團內部、境內機構貨幣資金的調撥與分配，而是拓展至整個產業(yè)鏈上下游乃至全球范圍內的金融資源配置。

四是司庫運營機制從內部視角轉向外部視角。司庫通過整合內外所有金融資源，借助數字技術精準量化企業(yè)內外資金需求與融資能力，提高金融資源的配置效率與效益，穩(wěn)步實現價值創(chuàng)造與提升。

五是司庫管理區(qū)域從國內轉向全球。推動境內外、本外幣一體化，將金融資源配置和調度的范圍擴展至全球尤其是外匯管理方面，大型集團企業(yè)將持續(xù)聚焦國際發(fā)展趨勢，優(yōu)化外匯風險管理，并運用新興科技建立動態(tài)的敞口管理、風險預警和管控策略。

六是司庫管理工具從信息化轉向數字化?；谒編旃芾眢w系的數字化升級以及業(yè)財資一體化的要求，企業(yè)司庫借助數字化技術為企業(yè)集團提供統(tǒng)一、高效、互通的司庫數字平臺。

七是司庫報告機制從靜態(tài)轉向動態(tài)。借助流程再造的方式，積極部署各類智能分析技術，以動態(tài)視角實現對資金業(yè)務的持續(xù)跟蹤。

《新理財》：憑借您在司庫建設、數字化轉型方面的一些探索經驗，請您預測一下數智時代企業(yè)司庫管理的發(fā)展趨勢。

方漢林：數智時代下，企業(yè)司庫管理在戰(zhàn)略、體系、模式、業(yè)務等方面將發(fā)生重大變化，發(fā)展趨勢主要呈現以下四個方面特征：

一是以數智化金融資源配置支持戰(zhàn)略決策。通過以金融資源集約化、數智化為核心的司庫體系建設，重構資金等金融資源管理體系。并借助數據科學，以數字化、智能化的思維和方式去進行金融資源的配置，挖掘和管理企業(yè)各類資源，發(fā)揮數據價值，構建世界一流司庫，支持業(yè)務經營和戰(zhàn)略決策，為企業(yè)創(chuàng)造價值。

二是以數智化洞察分析進行司庫業(yè)務預測。司庫體系建設要加強業(yè)務洞察。通過搭建司庫管理數字平臺，全面挖掘數據價值，對資金頭寸、融資成本、利率匯率等進行多維度、全方位的分析研判，及時識別風險隱患。通過開展關鍵業(yè)務和歷史記錄的大數據分析，總結資金收支波動的規(guī)律，優(yōu)化資金預算管理；根據各金融機構授信額度、利率和期限，結合集團各類融資需求，優(yōu)化債務融資方案；建立與業(yè)務相匹配的風險管理模型，定期評估對沖工具有效性，合理控制各類金融產品風險敞口，有效防范市場性風險。

三是以數智化業(yè)財融合進行司庫數據治理。司庫的分析數據應該真實反饋企業(yè)經營的真實情況，這就需要司庫走出管理后臺，依托于財務與業(yè)務的有機融合，對資金流向、經營情況進行動態(tài)跟蹤。通過業(yè)務流程再造等手段，業(yè)務部門、財務部門、IT部門協(xié)同實現資金數據、流程、系統(tǒng)的端到端打通，打造業(yè)財資一體化平臺。以統(tǒng)一的數據標準、虛擬集中的數據平臺，解決業(yè)務與財務之間兩套口徑的問題，提高運營分析效率效能，并為精細化運營提供決策支持。

四是以數智化技術集群構建司庫數字平臺?；谒編旃芾眢w系的數字化升級以及業(yè)財資一體化的要求，企業(yè)司庫借助數字化技術的賦能，為企業(yè)集團提供統(tǒng)一、高效、互通的司庫數字平臺，深化業(yè)財資一體化全流程閉環(huán)管理。司庫系統(tǒng)以自動化技術簡化銀行賬戶、資金結算、票據管理等操作類業(yè)務，釋放人力；以數據分析、智能算法加強風險預測、提升決策有效性，賦能智力；以API（應用程序編輯接口）、數據庫等技術形成業(yè)務、數據閉環(huán)，補充監(jiān)管合規(guī)要求，實現穿透監(jiān)測，減少損耗。最終實現運用數字技術，以資金集中和信息集中為重點，以提高資金運營效率、降低資金成本、防控資金風險為目標，構建智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠的數字平臺。

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