隨著4月29日華夏銀行(600015)、北京銀行(601169)、上海農(nóng)商行、紫金農(nóng)商行四家銀行業(yè)績的公布，A股上市銀行2021年“成績單”已全部揭曉。從業(yè)績表現(xiàn)來看，除個別銀行營收、凈利出現(xiàn)下滑外，其余銀行均交出了較為滿意的答卷，資產(chǎn)質(zhì)量普遍承壓的情況也有所改善。不過，在業(yè)績經(jīng)營水平實現(xiàn)良好增速的同時，受金融持續(xù)讓利實體經(jīng)濟等因素的影響，銀行凈息差收窄的趨勢仍在持續(xù)。在分析人士看來，后續(xù)凈息差走勢預計仍有一定收窄空間，銀行需做大營收和非利息收入，緩解息差收窄壓力。

業(yè)績普漲 16家銀行凈利潤增速超20%

42家A股上市銀行2021年“成績單”全部披露完畢。4月29日，北京商報記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，從業(yè)績表現(xiàn)來看，有38家銀行營收及凈利潤均呈現(xiàn)增長態(tài)勢，占比超過90%。

從凈利潤來看，42家銀行2021年合計賺得1.92萬億元。工商銀行仍是“最賺錢”的銀行，2021年該行實現(xiàn)歸母凈利潤3483.38億元，同比增長10.27%;建設(shè)銀行歸母凈利潤在2021年也突破3000億元關(guān)口，達3025.13億元，同比上漲11.61%;農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行(601988)歸母凈利潤均超2000億元，分別實現(xiàn)2411.83億元和2165.59億元，同比分別增長11.7%和12.28%;股份制銀行方面，招商銀行(600036)、興業(yè)銀行(601166)穩(wěn)居前列，報告期內(nèi)，歸母凈利潤分別為1199.22億元和826.8億元，同比分別增長23.2%和24.1%。

而從凈利增速來看，16家銀行歸母凈利潤在2021年實現(xiàn)超20%的增長，其中城、農(nóng)商行2021年增速迅猛，2021年江蘇銀行(600919)歸母凈利潤同比上漲30.72%至196.94億元;張家港農(nóng)商行也較上年增長30.3%至13.04億元。

“2021年上市銀行普遍表現(xiàn)較好，中大型銀行表現(xiàn)總體向好，部分經(jīng)濟發(fā)展較好區(qū)域的中小銀行業(yè)務表現(xiàn)非常突出。” 金樂函數(shù)分析師廖鶴凱認為，營收凈利出現(xiàn)增長的原因主要是經(jīng)濟企穩(wěn)的大背景下信貸投放力度進一步加大，不良率進一步收窄，非利息收入進一步提升。結(jié)合2022年一季度情況來看，增長勢頭會延續(xù)，預計全年業(yè)績可期。

超九成銀行凈息差有所收窄

在業(yè)績經(jīng)營水平普遍實現(xiàn)良好增速的同時，受金融持續(xù)讓利實體經(jīng)濟等因素的影響，銀行凈息差(凈利息收益率)承壓勢頭仍在持續(xù)。北京商報記者梳理發(fā)現(xiàn)，目前42家銀行中，有38家凈息差均較上年有所收窄。

例如，華夏銀行凈息差為2.35%，比上年下降24個基點;青島農(nóng)商行凈利息收益率下降幅度最大，較上年同期減少36個基點至2.16%，對于凈利息收益率下降的主要原因，青島農(nóng)商行解釋稱，一方面該行主動壓縮高風險資產(chǎn)規(guī)模，積極貫徹落實讓利實體經(jīng)濟的方針政策，切實降低實體企業(yè)資金成本，貸款收益率有所下降;另一方面，該行主動加大存款營銷力度，個人定期存款規(guī)模增加，導致計息負債成本率有所上升。而從2022年一季度情況來看，華夏銀行、青島農(nóng)商行凈息差仍處于收窄狀態(tài)。

在凈息差普遍收窄的態(tài)勢下，南京銀行(601009)、浙商銀行、江蘇銀行、蘭州銀行2021年凈息差卻逆勢微漲，對于增長原因，江蘇銀行表示，凈息差上漲14個基點主要是2021年信貸需求、項目儲備相對充裕，在積極支持實體經(jīng)濟的同時，保持了良好的自身可持續(xù)發(fā)展能力，同時零售戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型穩(wěn)步推進，高收益零售貸款占比上升對整體定價的支撐成效進一步顯現(xiàn);此外，有效壓降負債成本，存款付息率、計息負債綜合成本進一步下降。

談及凈息差后續(xù)走勢，廖鶴凱分析認為，目前銀行凈息差持續(xù)收窄的原因主要還是負債端成本壓力持續(xù)，而同時對實體經(jīng)濟的減費讓利政策力度加大，后續(xù)凈息差走勢預計還有一定的收窄空間，銀行需要通過做大營收、非利息收入，緩解息差收窄壓力。

資產(chǎn)質(zhì)量向好 增厚撥備抵御不良

2020年受疫情影響，銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量曾普遍承壓，但在2021年這一情況則有所改善，42家銀行中37家不良貸款率均較上年有所降低。例如，江陰農(nóng)商行不良貸款率較上年末下降0.47個百分點至1.32%，杭州銀行(600926)、招商銀行、無錫農(nóng)商行、張家港農(nóng)商行、成都銀行(601838)不良貸款率均降至1%以下，分別為0.86%、0.91%、0.93%、0.95%、0.98%。

同時，為增強風險抵御能力，撥備覆蓋率也持續(xù)增厚，33家銀行撥備覆蓋率較上年有所上漲，其中，江陰農(nóng)商行、蘇州農(nóng)商行、成都銀行、無錫農(nóng)商行、蘇州銀行(002966)和張家港農(nóng)商行均較上年實現(xiàn)超100個百分點的上漲，撥備覆蓋率分別增至330.62%、412.22%、402.88%、477.19%、422.91%和475.35%;此外，杭州銀行、常熟農(nóng)商行、寧波銀行(002142)2021年撥備覆蓋率均超過500%。

從大型銀行撥備情況來看，今年一季度，已有部分此前撥備覆蓋率水平較高的銀行出現(xiàn)下行。對此，光大銀行(601818)金融市場部分析師周茂華認為，“部分銀行撥備覆蓋率下降，不排除是該行主動、適度下調(diào)撥備覆蓋率，釋放信貸能力”。周茂華表示，從當前的數(shù)據(jù)來看，銀行撥備覆蓋率指標依舊處于高位，不良率處于低位，整體資產(chǎn)質(zhì)量良好，主要是與國內(nèi)宏觀經(jīng)濟保持擴張、金融機構(gòu)加大不良資產(chǎn)處置力度等因素有關(guān)，但需要關(guān)注不良貸款絕對規(guī)模的上升情況。