從“光存儲第一股”到科創(chuàng)板立案調(diào)查第一股，*ST紫晶只用了不到兩年時間。*ST紫晶19日公告稱，收到證監(jiān)會《行政處罰及市場禁入事先告知書》，公司涉嫌欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)，被責令改正，給予警告，并處以3668.52萬元罰款；董事長鄭穆、實控人羅鐵威終身市場禁入，多名主要責任人被罰2649萬。

涉嫌欺詐發(fā)行、信披違規(guī)

【資料圖】

《行政處罰及市場禁入事先告知書》顯示，經(jīng)查，紫晶存儲及相關人員涉嫌存在以下違法事實：

一、欺詐發(fā)行。

(一)《招股說明書》虛增營業(yè)收入、利潤。

紫晶存儲《招股說明書》涉嫌通過虛構(gòu)銷售合同、偽造物流單據(jù)和驗收單據(jù)入賬、安排資金回款、提前確認收入等方式虛增營業(yè)收入、利潤。

具體來看，2017年，紫晶存儲涉嫌通過與深圳市宇維視通科技有限公司(深圳宇維)、深圳富宏華實業(yè)有限公司(深圳富宏華)、南京疊嘉信息科技有限公司(南京疊嘉)、廣州云碩科技發(fā)展有限公司、湖北神狐時代云科技有限公司(湖北神狐)等單位開展虛假業(yè)務，虛增營業(yè)收入合計43497313.43元，占當年營業(yè)收入的13.9%，虛增利潤合計21627070.35元，占當年利潤總額的35.82%。

2018年，紫晶存儲涉嫌通過與廣東匯信通訊科技有限公司(廣東匯信)、深圳宇維、深圳富宏華、南京疊嘉、江蘇菲利斯通信息科技有限公司(江蘇菲利斯通)、淮安瑞馳信息科技有限公司(淮安瑞馳)、廣東優(yōu)世聯(lián)合控股集團股份有限公司(廣東優(yōu)世、)湖北神狐、北京優(yōu)世互聯(lián)智能技術有限公司等單位開展虛假業(yè)務，以及提前確認對五華縣華城鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院的收入，虛增營業(yè)收入合計111457882.74元，占當年營業(yè)收入的27.75%，虛增利潤合計39036333.51元，占當年利潤總額的32.59%。

2019年上半年，紫晶存儲涉嫌通過與廣東匯信、蘇州平流層信息科技有限公司(蘇州平流層)、肇慶優(yōu)世聯(lián)合智慧科技有限公司(肇慶優(yōu)世)等單位開展虛假業(yè)務，以及提前確認對五華縣人民醫(yī)院的收入，虛增營業(yè)收入合計66939521.10元，占當年營業(yè)收入的42.97%，虛增利潤合計25326629.03元，占當年利潤總額的137.33%。

(二)《招股說明書》未按規(guī)定披露對外擔保。

紫晶存儲《招股說明書》涉嫌未按規(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末對外擔保余額分別為1000萬元、1000萬元、7500.12萬元。截至招股說明書簽署日，未按規(guī)定披露對外擔保余額合計13500.12萬元。

二、信息披露違法違規(guī)。

(一)定期報告存在虛假記載。紫晶存儲在上市后，繼續(xù)通過前述財務造假方式虛增營業(yè)收入、利潤。

具體來看，《2019年年度報告》中，紫晶存儲涉嫌通過與廣東匯信、廣州創(chuàng)顯科教股份有限公司、蘇州平流層、淮安瑞馳、株洲中車特種裝備科技有限公司、肇慶優(yōu)世等單位開展虛假業(yè)務，以及提前確認對山西紫晶天眾科技有限公司(山西紫晶天眾)、北京中弘智慧科技有限公司(北京中弘)的收入，虛增營業(yè)收入270871411.88元，占當期報告記載的營業(yè)收入絕對值的52.46%，虛增利潤145290742.15元，占當期報告記載的利潤總額絕對值的94.55%。

《2020年年度報告》中，紫晶存儲涉嫌通過與深圳宇維、蘇州平流層、江蘇菲利斯通、淮安瑞馳、廣東優(yōu)世、肇慶優(yōu)世、成都市工業(yè)云制造(四川)創(chuàng)新中心有限公司、合肥睿達機器人有限公司、合肥哈工路波機器人科技有限公司、合

肥哈工融泰動力科技有限公司、深圳市北斗教育信息有限公司、廣東維藍數(shù)據(jù)信息有限公司、廣東奧維信息科技有限公司(以下簡稱廣東奧維)開展虛假業(yè)務，以及提前確認對廣東奧維、山西紫晶天眾、北京中弘、內(nèi)蒙古中弘紫晶科技有限責任公司、湖南數(shù)蓮紫宸信息科技有限公司的收入，虛增營業(yè)收入340615914.92元，占當期報告記載的營業(yè)收入絕對值的60.54%，虛增利潤170028703.10元，占當期報告記載的利潤總額絕對值的151.1%。

(二)未按規(guī)定披露對外擔保。

紫晶存儲《2019年年度報告》涉嫌遺漏披露14500.12萬元定期存單質(zhì)押對外擔保事項，占當期凈資產(chǎn)的16.15%。2020年涉嫌未按規(guī)定及時披露17500萬元對外擔保事項，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的19.49%，也均未按規(guī)定在《2020年年度報告》中披露；2021年涉嫌未按規(guī)定及時披露41790萬元對外擔保事項，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的22.46%，其中16720萬元也未按規(guī)定在《2021年年度報告》中披露。

《行政處罰及市場禁入事先告知書》顯示，對上述欺詐發(fā)行和信息披露違法違規(guī)行為，時任董事長鄭穆、時任董事羅鐵威安排辦理對外擔保，組織、指使紫晶存儲虛增營業(yè)收入、利潤行為，參與洽談相關項目，安排、籌措資金虛構(gòu)收回客戶應收賬款，是直接負責的主管人員。

時任董事、總經(jīng)理鐘國裕，時任董事、財務總監(jiān)李燕霞參與或知悉公司虛增營業(yè)收入、利潤行為和違規(guī)擔保事項，時任監(jiān)事、總經(jīng)理助理黃美珊，時任副總經(jīng)理焦仕志，時任副總經(jīng)理魏強參與或和悉公司虛增營業(yè)收入、利潤行為，時任獨立董事王鐵林擔任董事會審計委員會主任，具有會計背景，時任監(jiān)事楊思維分管售后工作，時任董事會秘書王煒負責組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務，對公司虛增營業(yè)收入、利潤行為負有直接責任，時任南區(qū)銷售總監(jiān)林海忠，時任采購部經(jīng)理丁杰，時任紫晶存儲子公司北京晶鎧信息存儲技術有限公司常務副總經(jīng)理劉寧寧參與實施紫晶存儲虛增營業(yè)收入、利潤的行為，是其他直接責任人員。

綜合上述二項：

一、對廣東紫晶信息存儲技術股份有限公司責令改正，給予警告，并處以3668.52萬元罰款；

二、對鄭穆、羅鐵威給予警告，并分別處以2164.26萬元罰款；

三、對鐘國裕、李燕霞給予警告，并分別處以220萬元罰款；

四、對黃美珊、焦仕志給予警告，并分別處以160萬元罰款；

五、對魏強、王鐵林、楊思維、王煒、林海忠、丁杰、劉寧寧給予警告，并分別處以105萬元罰款。

證監(jiān)會擬決定：對鄭穆、羅鐵威分別采取終身市場禁入措施；對鐘國裕、李燕霞分別采取5年市場禁入措施。

*ST紫晶稱，根據(jù)收到的《告知書》認定情況，公司股票可能被實施重大違法強制退市，公司股票于2022年11月21日起停牌，11月22日起復牌，自復牌之日繼續(xù)實施退市風險警示。根據(jù)收到的《告知書》認定情況，公司可能被實施重大違法強制退市。如根據(jù)正式的處罰決定書結(jié)論，公司觸及重大違法強制退市情形，公司股票將被終止上市。

多次延期回復問詢被監(jiān)管警示

*ST紫晶成立于2010年，于2020年2月26日在上海證券交易所科創(chuàng)板上市，主要從事半導體專用設備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

2022年三季報顯示，*ST紫晶前三季度營業(yè)收入1.54億元，同比減少59.47%，歸屬上市公司股東的凈利潤-1.87億元，同比減少834.04%。

需要一提的是，11月14日，上交所披露監(jiān)管措施，今年3-7月相關問詢*ST紫晶多次延期回復，對公司及實際控制人暨時任董事長(代董事會秘書)鄭穆、實際控制人暨時任董事羅鐵威、時任董事兼總經(jīng)理鐘國裕、時任董事兼財務總監(jiān)李燕霞予以監(jiān)管警示。據(jù)媒體統(tǒng)計，今年3月至10月，紫晶存儲以涉及事項的工作仍在開展過程中，部分問題仍需完善為由，對問詢函延期回復達49次。

二級市場上，*ST紫晶18日收報6.77元/股，跌2.73%，市值13億元。(中新經(jīng)緯APP)