近日，泰安銀行濟(jì)南分行因未按工程進(jìn)度發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款、銀承保證金來自本行信貸資金、對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性審查不嚴(yán)、違規(guī)向建筑企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款、發(fā)放流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則，被山東銀保監(jiān)局罰款150萬元。

(資料圖片)

泰安銀行的前身是山東省第一家城市信用社——泰山城市信用社，作為一家擁有近40年歷史的地方金融機(jī)構(gòu)，泰安銀行近幾年資產(chǎn)規(guī)模增速有目共睹。從泰安銀行披露2022年報(bào)看，該行資產(chǎn)總額1007.43億元，增幅11.63%；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入18.28億元，同比增長6.43%；利潤總額4.21億元，同比增長26.09%；凈利潤3.99億元，同比增長23.24%。

這一則罰單，為高速發(fā)展的泰安銀行敲響了警鐘。

信貸投放：制造業(yè)占比走低 建筑業(yè)占比上升

數(shù)據(jù)來源：泰安銀行歷年年報(bào)（因數(shù)據(jù)逐年變更，以最新數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）

近幾年，國家加大力度引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的扶持，尤其是制造業(yè)的投放。根據(jù)泰安銀行的年報(bào)顯示，該行近幾年對(duì)制造業(yè)的投放占比不增反降，自2019年末至2022年末，泰安銀行對(duì)制造業(yè)的信貸投放占比從27.29%降至16.88%，下降超10個(gè)百分點(diǎn)。

反觀該行對(duì)建筑業(yè)的信貸投放持續(xù)走高。2019年到2022年，該行對(duì)建筑業(yè)的信貸投放占比從7.91%增至11.54%，增幅超3%，信貸規(guī)模從20.23億元增長至68.72億元，增幅超200%。

股東董事共13萬津貼未公示明細(xì)

據(jù)泰安銀行2022年報(bào)中顯示，股東董事領(lǐng)取津貼總額(稅后)13 萬元。

數(shù)據(jù)來源：泰安銀行2022年報(bào)

泰安銀行的股東董事分別為：泰安泰山控股有限公司鐘偉，泰安市泰山投資有限公司陳紹龍，泰安市國泰民安投資集團(tuán)有限公司張劍，泰安市泰山投資有限公司張齊磊，泰安金融控股集團(tuán)有限公司曲愛華，山東康平納集團(tuán)藺永高。

除康平納集團(tuán)是民營企業(yè)，其他5家都是泰安的國資背景企業(yè)。2013年中央組織部印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問題的意見》要求：“按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)在企業(yè)兼職的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部，不得在企業(yè)領(lǐng)取薪酬、獎(jiǎng)金、津貼等報(bào)酬，不得獲取股權(quán)和其他額外利益”。反觀泰安銀行2022年年報(bào)，該行并未明確披露其13萬元津貼的具體領(lǐng)取人。

上述來自國營企業(yè)的5位股東董事卻各有身份，鐘偉是泰山控股的法人代表、董事長，陳紹龍是泰山投資的董事總經(jīng)理，張齊磊是泰山投資旗下的泰山融資租賃有限公司職工監(jiān)事。

根據(jù)相關(guān)要求，13萬元津貼的領(lǐng)取人應(yīng)為山東康平納集團(tuán)的藺永高一人。

年報(bào)披露低級(jí)差錯(cuò)頻出

泰安銀行2020年報(bào)截圖

泰安銀行2021年報(bào)截圖

泰安銀行的審計(jì)報(bào)告曾有多處百分比數(shù)據(jù)出現(xiàn)變更。對(duì)比2020與2021年報(bào)，各行業(yè)貸款2020年占比情況出現(xiàn)了整體調(diào)整。兩份年報(bào)中2020年的客戶貸款和墊款總額并未發(fā)生調(diào)整，均為410.16億元。2020年報(bào)顯示，當(dāng)年末對(duì)制造業(yè)的信貸投放占比是23.66%，金額81.95億元；在2021年報(bào)中，截至2020年末的對(duì)制造業(yè)信貸投放金額還是81.95億元，占比為19.98%。

泰安銀行2021年報(bào)截圖

泰安銀行2020年報(bào)截圖

無獨(dú)有偶，2021泰安銀行年報(bào)中顯示2020年末的貸款五級(jí)分類占比分別是正常類95.64%，關(guān)注類6.82%、次級(jí)類1.20%、可疑類0.11%、損失類0.18%，加總達(dá)103.95%，顯然和100%的客戶貸款和墊款總額不匹配。結(jié)合2020年報(bào)，可以發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致錯(cuò)誤的是2021年報(bào)中把2020年末的關(guān)注類貸款占比2.87%錯(cuò)寫為6.82%，其他各類的貸款占比兩份年報(bào)相同，6.82%為該行2019年關(guān)注類貸款占比。

《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的要求，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過銀行上季末資本凈額的10％。泰安銀行與泰安金融控股集團(tuán)的12筆關(guān)聯(lián)交易，授信余額總額11.675億元。截至2022年底，泰安銀行的資本凈額是95.47億元。顯然，泰安銀行對(duì)泰安金融控股集團(tuán)授信超集中度。