據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息，浙江證監(jiān)局發(fā)布關(guān)于對(duì)國(guó)融證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱國(guó)融證券)采取出具警示函措施的決定。浙江證監(jiān)局核實(shí)發(fā)現(xiàn)公司債券發(fā)行人三鼎控股集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱三鼎控股)存在以下問(wèn)題：

一是截至本措施出具日，三鼎控股尚未披露2019年公司債券半年度報(bào)告。該行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第113號(hào))第四條、第四十二條和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第39號(hào)——公司債券半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕9號(hào))第八條的規(guī)定。

二是三鼎控股2018年公司債券年度報(bào)告關(guān)于募集資金用途的信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整。三鼎控股在2018年公司債券年度報(bào)告中披露“17三鼎03”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱“本期債券募集資金扣除承銷費(fèi)用后剩余7.28 億元，其中2億元補(bǔ)充流動(dòng)資金，5.28 億元用于償還可交換債券”，披露“17三鼎04”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱“本期債券募集資金扣除承銷費(fèi)用后剩余4.89億元，其中1.82億元補(bǔ)充流動(dòng)資金，3.07億元用于償還可交換債券”。經(jīng)查，“17三鼎03”公司債券的7.22億元募集資金中有6.82億元用于償還銀行、個(gè)人借款，有0.4億元購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品;“17三鼎04”公司債券的4.33億元募集資金中有3.98億元用于償還銀行、個(gè)人等借款，0.36億元購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，與三鼎控股2018年公司債券年度報(bào)告披露內(nèi)容不符，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四條的規(guī)定。

國(guó)融證券作為三鼎控股公司債券的受托管理人，未能采取有效手段督促發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)并保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未能在債券存續(xù)期內(nèi)有效監(jiān)督發(fā)行人募集資金使用情況，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條、第四十九條、第五十條的規(guī)定。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條：為公司債券發(fā)行提供服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受托管理人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，按規(guī)定和約定履行義務(wù)。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四十九條：債券受托管理人由本次發(fā)行的承銷機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)擔(dān)任。債券受托管理人應(yīng)當(dāng)為中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員。為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。債券受托管理人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，不得損害債券持有人利益。對(duì)于債券受托管理人在履行受托管理職責(zé)時(shí)可能存在的利益沖突情形及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范、解決機(jī)制，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在債券募集說(shuō)明書(shū)及債券存續(xù)期間的信息披露文件中予以充分披露，并同時(shí)在債券受托管理協(xié)議中載明。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十條：公開(kāi)發(fā)行公司債券的受托管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：(一)持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況、擔(dān)保物狀況、增信措施及償債保障措施的實(shí)施情況，出現(xiàn)可能影響債券持有人重大權(quán)益的事項(xiàng)時(shí)，召集債券持有人會(huì)議;(二)在債券存續(xù)期內(nèi)監(jiān)督發(fā)行人募集資金的使用情況;(三)對(duì)發(fā)行人的償債能力和增信措施的有效性進(jìn)行全面調(diào)查和持續(xù)關(guān)注，并至少每年向市場(chǎng)公告一次受托管理事務(wù)報(bào)告;(四)在債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù);(五)預(yù)計(jì)發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，要求發(fā)行人追加擔(dān)保，并可以依法申請(qǐng)法定機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全措施;(六)在債券存續(xù)期內(nèi)勤勉處理債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務(wù);(七)發(fā)行人為債券設(shè)定擔(dān)保的，債券受托管理協(xié)議可以約定擔(dān)保財(cái)產(chǎn)為信托財(cái)產(chǎn)，債券受托管理人應(yīng)在債券發(fā)行前或債券募集說(shuō)明書(shū)約定的時(shí)間內(nèi)取得擔(dān)保的權(quán)利證明或其他有關(guān)文件，并在擔(dān)保期間妥善保管;(八)發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，可以接受全部或部分債券持有人的委托，以自己名義代表債券持有人提起民事訴訟、參與重組或者破產(chǎn)的法律程序。

以下是原文：

關(guān)于對(duì)國(guó)融證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

國(guó)融證券股份有限公司:

我局核實(shí)發(fā)現(xiàn)公司債券發(fā)行人三鼎控股集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“三鼎控股”)存在以下問(wèn)題：

一是截至本措施出具日，三鼎控股尚未披露2019年公司債券半年度報(bào)告。該行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第113號(hào))第四條、第四十二條和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第39號(hào)——公司債券半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕9號(hào))第八條的規(guī)定。

二是三鼎控股2018年公司債券年度報(bào)告關(guān)于募集資金用途的信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整。三鼎控股在2018年公司債券年度報(bào)告中披露“17三鼎03”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱“本期債券募集資金扣除承銷費(fèi)用后剩余7.28 億元，其中2億元補(bǔ)充流動(dòng)資金，5.28 億元用于償還可交換債券”，披露“17三鼎04”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱“本期債券募集資金扣除承銷費(fèi)用后剩余4.89億元，其中1.82億元補(bǔ)充流動(dòng)資金，3.07億元用于償還可交換債券”。經(jīng)查，“17三鼎03”公司債券的7.22億元募集資金中有6.82億元用于償還銀行、個(gè)人借款，有0.4億元購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品;“17三鼎04”公司債券的4.33億元募集資金中有3.98億元用于償還銀行、個(gè)人等借款，0.36億元購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，與三鼎控股2018年公司債券年度報(bào)告披露內(nèi)容不符，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四條的規(guī)定。

你公司作為三鼎控股公司債券的受托管理人，未能采取有效手段督促發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)并保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未能在債券存續(xù)期內(nèi)有效監(jiān)督發(fā)行人募集資金使用情況，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條、第四十九條、第五十條的規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條、第六十六條之規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你公司應(yīng)當(dāng)在2019年12月24日前向我局提交書(shū)面整改報(bào)告，杜絕今后再次發(fā)生此類違規(guī)行為。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

浙江證監(jiān)局

2019年12月18日