中新經(jīng)緯2月25日電 25日晚間，滬深交易所發(fā)布一周上市公司監(jiān)管動(dòng)態(tài)，*ST金剛、*ST澄星、*ST中天等被點(diǎn)名。

三股被重點(diǎn)“照顧”

上市公司監(jiān)管方面，2月18日至2月24日，深交所對(duì)7宗違規(guī)行為進(jìn)行紀(jì)律處分，5宗涉及信息披露及規(guī)范運(yùn)作違規(guī)，2宗涉及證券交易違規(guī)；對(duì)11宗違規(guī)行為發(fā)出監(jiān)管函，10宗涉及信息披露及規(guī)范運(yùn)作違規(guī)，1宗涉及買賣股票及減持違規(guī)。本周發(fā)出關(guān)注函18份、其他函件17份。

2月21日至2月25日，上交所公司監(jiān)管部門共發(fā)送日常監(jiān)管類函件14份，其中監(jiān)管問詢函4份，監(jiān)管工作函10份；通過事中事后監(jiān)管，要求上市公司披露補(bǔ)充、更正類公告11份。

針對(duì)信息披露違規(guī)行為，上交所采取監(jiān)管關(guān)注措施2單。同時(shí)，加大信息披露和股價(jià)異常的聯(lián)動(dòng)監(jiān)管，針對(duì)公司披露敏感信息或股價(jià)發(fā)生明顯異常的，提請(qǐng)啟動(dòng)內(nèi)幕交易、異常交易核查4單。

市場(chǎng)交易監(jiān)管方面，2月21日至2月25日，深交所共對(duì)55起證券異常交易行為采取了自律監(jiān)管措施，涉及盤中拉抬打壓、虛假申報(bào)等異常交易情形；對(duì)近期漲幅異常的“*ST金剛”進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控；共對(duì)3起上市公司重大事項(xiàng)進(jìn)行核查，并上報(bào)證監(jiān)會(huì)1起涉嫌違法違規(guī)案件線索。

2月21日至2月25日，上交所對(duì)68起拉抬打壓、虛假申報(bào)等證券異常交易行為采取了書面警示等監(jiān)管措施。對(duì)*ST澄星、*ST中天等退市風(fēng)險(xiǎn)股票依規(guī)加強(qiáng)監(jiān)管，對(duì)25起加劇異常波動(dòng)、誤導(dǎo)投資者交易決策、影響市場(chǎng)交易秩序的異常交易行為依規(guī)從嚴(yán)采取了暫停投資者賬戶交易等監(jiān)管措施。對(duì)12起上市公司重大事項(xiàng)等進(jìn)行專項(xiàng)核查，向證監(jiān)會(huì)上報(bào)2起涉嫌違法違規(guī)案件線索。

*ST金剛收函：股價(jià)變化與基本面是否匹配？

2月20日，*ST金剛披露的公告顯示，公司法定代表人、董事長(zhǎng)郭留希因涉嫌違規(guī)不披露重要信息罪被公安機(jī)關(guān)依法采取強(qiáng)制措施，公司董事會(huì)審議通過免去郭留希擔(dān)任董事長(zhǎng)的議案，同時(shí)選舉董事劉淼擔(dān)任董事長(zhǎng)。2月21日，公司股價(jià)漲停。

對(duì)此，深交所下發(fā)關(guān)注函，要求核實(shí)以下事項(xiàng)并作出進(jìn)一步說明：

1.公司披露的2021年業(yè)績(jī)預(yù)告公告顯示，公司預(yù)計(jì)2021年度虧損100,000萬(wàn)元至150,000萬(wàn)元，2021年末凈資產(chǎn)為-100,000萬(wàn)元至-50,000萬(wàn)元，存在財(cái)務(wù)類退市、面值退市及重大違法強(qiáng)制退市等風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)結(jié)合公司管理層的變動(dòng)說明公司的管理運(yùn)作、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、主營(yíng)業(yè)務(wù)等基本面是否發(fā)生重大變化，公司股價(jià)變化與基本面是否匹配，并進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)提示。

2.公司2020年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具了無(wú)法表示意見的審計(jì)報(bào)告，截至目前無(wú)法表示意見涉及的相關(guān)事項(xiàng)尚未消除。請(qǐng)你公司逐項(xiàng)核查無(wú)法表示意見涉及的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查、預(yù)付設(shè)備款及工程款、擔(dān)保及訴訟事項(xiàng)、抵賬及資產(chǎn)減值、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易識(shí)別等事項(xiàng)的進(jìn)展，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否已消除，并充分提示公司2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告被出具保留意見、無(wú)法表示意見或者否定意見的審計(jì)報(bào)告導(dǎo)致的終止上市風(fēng)險(xiǎn)。

3.截至目前，公司尚未聘任2021年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。請(qǐng)說明截至目前仍未聘請(qǐng)年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的原因，目前的具體進(jìn)展及后續(xù)安排，并盡快推進(jìn)2021年報(bào)審計(jì)工作，確保公司2021年度報(bào)告依法如期披露。

4.請(qǐng)說明公司近三個(gè)月接受媒體采訪、機(jī)構(gòu)調(diào)研、自媒體宣傳，以及在投資者關(guān)系活動(dòng)中的情況，是否存在違反信息披露公平性原則或誤導(dǎo)投資者的情形。

退市風(fēng)險(xiǎn)難阻*ST澄星漲停

盡管頻發(fā)股票終止上市風(fēng)險(xiǎn)提示公告，*ST澄星漲停步伐難阻。

2月24日，*ST澄星披露的股票交易停牌核查公告顯示，公司股票自2022年1月28日起至2022年2月24日收盤，累計(jì)11個(gè)交易日漲停，累計(jì)漲跌幅高達(dá)70.18%。經(jīng)公司申請(qǐng)，公司股票自2022年2月25日開市起停牌，披露核查公告后復(fù)牌。

公告同時(shí)披露，公司于2021年12月7日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)來(lái)的《立案告知書》，因公司、澄星集團(tuán)涉嫌信息披露違法違規(guī)，決定對(duì)公司、澄星集團(tuán)進(jìn)行立案。截止目前，公司、澄星集團(tuán)正積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案的相關(guān)工作。

2021年11月9日，公司債權(quán)人江陰市建筑裝璜制品廠以公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)為由已向無(wú)錫市中級(jí)人民法院提出對(duì)公司進(jìn)行破產(chǎn)重整的申請(qǐng)，目前公司尚未收到法院對(duì)申請(qǐng)人申請(qǐng)公司重整事項(xiàng)的裁定書，申請(qǐng)人的申請(qǐng)能否被法院受理，公司是否進(jìn)入破產(chǎn)重整程序尚存在重大不確定性。

如果法院正式受理對(duì)公司的重整申請(qǐng)，公司將存在因重整失敗而被宣告破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。如果公司被宣告破產(chǎn)，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2022年1月修訂)第9.4.13條的規(guī)定，公司股票將被終止上市。

因公司2020年度被蘇亞金誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具了否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，以及受控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用到期未能解決的影響，公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示；其次，公司2020年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，且2020年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)法表示意見，公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。鑒于公司同時(shí)觸發(fā)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，公司股票已被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2022年1月修訂)第9.3.11條規(guī)定，若公司2021年年報(bào)觸及退市相關(guān)指標(biāo)任意情形，公司股票將被終止上市。

*ST中天2021年凈虧54億元至72億元

自2月9日止跌反彈以來(lái)，*ST中天股價(jià)錄得多個(gè)漲停。其中，2月22日至2月25日，連續(xù)四個(gè)交易日漲停。

2月25日盤后，*ST中天發(fā)布公司股票可能被終止上市的第二次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門初步測(cè)算，2021年度歸屬于公司股東的凈利潤(rùn)為-54億元至-72億元；歸屬于公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為-16億元至-21億元；2021年12月31日歸屬于公司股東的凈資產(chǎn)為-59億元至-78億元。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票在披露2021年年度報(bào)告后可能被終止上市。(中新經(jīng)緯APP)