作者：特約記者 周潔

6月28日，阿里資產(chǎn)拍賣平臺上，鞍山銀行第二大股東華陽投資控股有限公司（簡稱“華陽投資”）持有的該行5億股股份首次拍賣無人報名，無人出價，最終流拍。

該筆股權占鞍山銀行總股本的16.4185%，起拍價格為評估價13.32億元。

(資料圖片僅供參考)

據(jù)悉，由于一拍流拍，該筆股權將于近期進行二拍，起拍價為評估價的九折，即11.99億元。

“若二拍流拍后，管理人將終止拍賣?！比A陽經(jīng)貿(mào)在中國貨幣網(wǎng)披露的拍賣公告顯示。

該筆股權的首次拍賣于6月27日10時開始，至6月28日10時結(jié)束。二拍具體時間暫未公布。

6月28日，時代周報記者嘗試用鞍山銀行2020年三季度財務報告中留下的聯(lián)系電話聯(lián)系鞍山銀行，但截至6月30日發(fā)稿，未獲得回復。記者注意到，自2020年三季度之后，鞍山銀行再未披露過任何財務報告。

連續(xù)三年未披露財報，經(jīng)營大幅下滑

為何鞍山銀行的最近一份財務報告披露時間為2020年三季度？這或許要聯(lián)系到鞍山銀行的業(yè)績問題。

公開資料顯示，鞍山銀行成立于1996年，前身為鞍山市城市信用聯(lián)社，是一家區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。該行注冊資本為19,035.40萬元，由國有股、企業(yè)法人股和個人股三類股東組成。2004年鞍山市財務局增加注冊資本2000萬元，2010年，該行正式更名為鞍山銀行股份有限公司。

記者注意到，鞍山銀行在資產(chǎn)質(zhì)量、營業(yè)收入、凈利潤等指標上都遭遇了下滑的困境。自2020年以后，鞍山銀行已連續(xù)三年未披露年報。

根據(jù)2020年三季度財報顯示，截至2020年9月，鞍山銀行資產(chǎn)總額為1236.18億元，營業(yè)收入、凈利潤分別為5.29億元、1.13億元，分別同比下降32.18%、63.31%，出現(xiàn)較大幅度降幅。

此外，該行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為9.91%、7.79%、7.79%。記者注意到，前兩項指標已經(jīng)低于監(jiān)管要求。

7月1日，IPG中國首席經(jīng)濟學家柏文喜接受時代周報記者的采訪時表示，鞍山銀行的資本充足率和一級資本充足率已經(jīng)低于監(jiān)管要求，對銀行的運營和風險管理而言會造成無法通過企業(yè)發(fā)展和規(guī)模擴張來化解之前的遺留問題以及風險困境。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，鞍山銀行的逾期及不良貸款問題日益嚴重。截至2020年9月末，該行的壞賬總額已經(jīng)達到了44.25億元，比上年同期增加了近一倍。

“逾期貸款和不良貸款的問題在鞍山銀行日益嚴重，這可能反映了鞍山銀行在部分環(huán)節(jié)存在不足。”柏文喜對時代周報記者如是說。

根據(jù)聯(lián)合資信的評級報告顯示，該行在2020年第一季度就出現(xiàn)了不良貸款余額激增79%的情況，不良貸款率高達4.76%，比年初上升了2.04個百分點。

此外，該行還有180.26億元的關注類貸款和占貸款總額24.48%的逾期貸款。

“這或許是由于公司治理失效和內(nèi)控機制缺失，從而導致關聯(lián)交易、大股東操縱頻發(fā)以及風控體系失效造成的。”柏文喜解釋道。

圖源：圖蟲創(chuàng)意

鞍山財政局注資35億

鞍山銀行的資金問題也受同樣到關注。

公開資料顯示，2022年7月26日的股東大會上，鞍山銀行審議通過了遼寧金融控股集團有限公司（下稱“遼寧金控”）以增資方式入股鞍山銀行的議案，增資金額為35億元。

幾個月后增資方式出現(xiàn)變動，在10月26日的鞍山銀行臨時股東大會上，“通過遼寧金控增資入股”變更為“鞍山財政局通過轉(zhuǎn)股協(xié)議存款方式注資”。

2022年12月底，遼寧省發(fā)行支持中小銀行發(fā)展專項債券，發(fā)行規(guī)模65億，其中，35億用于補充鞍山銀行資本金。

也就是說，鞍山財政局在2022年為鞍山銀行注資了35億元。

對于此事，柏文喜表示，鞍山財政局在2022年為鞍山銀行注資了35億元，這對鞍山銀行而言有助于化解流動性壓力和增強資本實力，幫其在短期內(nèi)解決“續(xù)命”問題。

不過，他認為，如果不從建立有效的內(nèi)部治理層面上著手的話諸如再多的資金也最終會無濟于事?！氨M管注資可以暫時化解鞍山銀行的流動性困境而幫其維持運營的暫時可持續(xù)，但是鞍山銀行很難脫困，需要脫困還是要從建立有效的內(nèi)部治理著眼和提升運營水平方面著手?！?/p>

多名原高管被查處通報

此外，時代周報記者注意到，鞍山銀行不僅在業(yè)績和資產(chǎn)方面遭遇困境，還有多名原高管因嚴重違紀違法問題被查處、通報。

根據(jù)1月12日鞍山市紀委監(jiān)委發(fā)布的公告，該行原董事長方允明在任職期間曾利用職務便利，為多家企業(yè)在貸款審批等方面提供幫助，并非法收受錢款及房產(chǎn)、車庫等，被開除黨籍并移送司法機關處理。

1月7日，鞍山市紀委監(jiān)委通報了3起違反中央八項規(guī)定精神的典型案例，其中包括鞍山銀行原副行長李曉明違規(guī)收受禮金的問題。

不僅如此，2022年1月，遼寧省紀委監(jiān)委官網(wǎng)通報，該行三個支行的原行長馮慶利也因為違規(guī)貸款和收受賄賂等問題被開除黨籍和行政開除。

圖源：圖蟲創(chuàng)意

第二大股東華陽投資遭遇破產(chǎn)清算

根據(jù)阿里資產(chǎn)拍賣平臺的競買公告顯示，這次拍賣的股權人為中國華陽經(jīng)貿(mào)集團有限公司（以下簡稱“華陽經(jīng)貿(mào)”）管理人。

實際上，華陽投資持有的鞍山銀行5億股股份被拍賣處置，是因為法院裁定該公司破產(chǎn)清算。

競買公告顯示，2022年12月28日，北京市第一中級人民法院裁定，包括華陽投資及其母公司華陽經(jīng)貿(mào)在內(nèi)的4家公司將被實質(zhì)合并破產(chǎn)清算，并指定華陽經(jīng)貿(mào)為合并破產(chǎn)清算一案管理人。

記者查閱公開資料發(fā)現(xiàn)，華陽經(jīng)貿(mào)成立于1984年，原名為中國華陽技術貿(mào)易（集團）公司。該公司業(yè)務涉及能源石化、金融服務、國內(nèi)外貿(mào)易等。

然而，華陽經(jīng)貿(mào)在債務方面遭遇了嚴重困境。天眼查顯示，中國華陽經(jīng)貿(mào)集團有限公司目前已注銷，之前已5次被法院列為失信被執(zhí)行人。

此外，記者發(fā)現(xiàn)，華陽投資持有的鞍山銀行5億股股權價值為13.32億元，是根據(jù)中聯(lián)資產(chǎn)評估集團于今年5月18日出具的評估報告認定的。中聯(lián)資產(chǎn)評估集團在報告中稱，作出評估的依據(jù)系“鞍山銀行截至2020年9月末的財務報表”。

對于即將進行的鞍山銀行股權二拍，時代周報記者將持續(xù)關注。