今年以來，已有8家證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查或遭監(jiān)管處罰，波及IPO項(xiàng)目百余個(gè)。

【資料圖】

8月19日，創(chuàng)業(yè)板15家由招商證券擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)的IPO發(fā)行人同時(shí)中止審核。

招商證券（600999.SH）8月12日公告稱，因其2014 年在開展上海飛樂股份有限公司（現(xiàn)中安科股份有限公司）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)工作期間未勤勉盡責(zé)，涉嫌違法違規(guī)，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

受其影響，15家IPO發(fā)行人中止審核。比如，深圳壹連科技股份有限公司公告稱，因發(fā)行人保薦人招商證券股份有限公司被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人已處于中止審核狀態(tài)。

根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》，IPO審核過程中出現(xiàn)7大情形，發(fā)行人、保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知交易所，交易所將中止發(fā)行上市審核，其中就包括發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對(duì)市場有重大影響，正在被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，或者正在被司法機(jī)關(guān)偵查，尚未結(jié)案。

值得注意的是，在這15家發(fā)行人當(dāng)中，甚至有3家發(fā)行人接連“踩雷”，連續(xù)兩次因證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查而中止審核。

算上招商證券，據(jù)第一財(cái)經(jīng)不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來，已有8家證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查或遭監(jiān)管處罰，包括1家資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)（中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評(píng)估有限公司）、2家律師事務(wù)所（北京中銀律師事務(wù)所、北京市金杜律師事務(wù)所）、4家保薦機(jī)構(gòu)（江海證券、中德證券、平安證券、招商證券）、1家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所），波及注冊(cè)制下的百余個(gè)IPO項(xiàng)目。

證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，被賦予上市公司“看門人”的角色，注冊(cè)制進(jìn)一步壓實(shí)了中介機(jī)構(gòu)的“看門人”責(zé)任，同時(shí)也加大了對(duì)違規(guī)行為的問責(zé)力度。

在創(chuàng)業(yè)板，由招商證券擔(dān)任保薦人的公司共有37家，其中，13家已注冊(cè)生效，9家終止（撤回）審核，15家處于中止審核狀態(tài)。

在科創(chuàng)板，由招商證券擔(dān)任保薦人的公司共有31家，其中，5家處于已問詢狀態(tài)，16家已注冊(cè)生效，9家終止（撤回）審核，1家終止注冊(cè)，不過，這5家處于已問詢狀態(tài)的發(fā)行人尚未中止審核。

除此以外，還有10家滬深主板、3家北交所IPO項(xiàng)目還在“路上”。

就在被立案調(diào)查的前幾日，招商證券剛剛收到深圳證監(jiān)局的警示函。

深圳證監(jiān)局指出，招商證券在保薦業(yè)務(wù)中，個(gè)別項(xiàng)目對(duì)發(fā)行人的收入確認(rèn)、核心技術(shù)、研發(fā)費(fèi)用核算盡職調(diào)查不充分；債券承銷業(yè)務(wù)中，個(gè)別項(xiàng)目對(duì)發(fā)行人的債務(wù)情況，對(duì)外擔(dān)保情況，償債能力，關(guān)聯(lián)交易情況，重大仲裁、訴訟和其他重大事項(xiàng)及或有事項(xiàng)等盡職調(diào)查不充分；在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，個(gè)別項(xiàng)目對(duì)原始權(quán)益人、托管人的資信水平等盡職調(diào)查不充分；盡職調(diào)查報(bào)告未包含對(duì)重要債務(wù)人進(jìn)行盡職調(diào)查的情況；存續(xù)期管理對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流監(jiān)督檢查不到位，未發(fā)現(xiàn)涉及基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的重大事項(xiàng)并發(fā)布臨時(shí)公告。

另外，今年內(nèi)，招商證券還兩度出現(xiàn)交易系統(tǒng)故障，并相繼收到深圳證監(jiān)局和證監(jiān)會(huì)的“罰單”。