繼銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法(試行)》后，1月12日，記者獨(dú)家獲悉，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)”)針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)布了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)實(shí)施指南》(以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施指南》)和《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職業(yè)道德準(zhǔn)則》(以下簡(jiǎn)稱《職業(yè)道德準(zhǔn)則》)。

《實(shí)施指南》對(duì)不同類型董事監(jiān)事進(jìn)行差異化評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果分為稱職、基本稱職和不稱職。被評(píng)為不稱職的董事監(jiān)事，將被要求主動(dòng)辭職或罷免，并扣除部分或全部薪酬。

聚焦專業(yè)性、合規(guī)性、獨(dú)立性等，五維度評(píng)價(jià)董事監(jiān)事是否稱職

為提升董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)行質(zhì)效，指導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立規(guī)范有效的董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)制度，健全保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理，規(guī)范董事監(jiān)事履職行為，1月12日，記者獨(dú)家獲悉，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)實(shí)施指南》。

《實(shí)施指南》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，對(duì)董事和監(jiān)事的履職情況開(kāi)展評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)維度至少包括“履行忠實(shí)義務(wù)”“履行勤勉義務(wù)”“履職專業(yè)性”“履職獨(dú)立性與道德水準(zhǔn)”“履職合規(guī)性”五項(xiàng)基本維度。

根據(jù)忠實(shí)義務(wù)要求，董事監(jiān)事要以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的最佳利益行事，嚴(yán)格保守保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)秘密，高度關(guān)注可能損害保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)利益的事項(xiàng)，及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告并推動(dòng)問(wèn)題糾正，不得在履職過(guò)程中接受不正當(dāng)利益。

勤勉義務(wù)則要求董事監(jiān)事恪守盡職承諾，能夠投入足夠的時(shí)間和精力參與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)事務(wù)，及時(shí)了解經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況。按要求出席董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)會(huì)議。

此外，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事還應(yīng)履行專業(yè)性、合規(guī)性、獨(dú)立性要求，充分了解自身的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，不受主要股東和內(nèi)部人控制或干預(yù)，獨(dú)立自主地履行職責(zé)。

《實(shí)施指南》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)資料分析、行為觀察、問(wèn)卷調(diào)查、履職測(cè)評(píng)、座談訪談等方法對(duì)董事監(jiān)事進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果現(xiàn)劃分為稱職、基本稱職、不稱職三個(gè)級(jí)別。

“作為公司的管理層、決策層，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的董事監(jiān)事和高管如同一條船上的船長(zhǎng)、大副和高級(jí)水手，如何他們把方向搞錯(cuò)，整條船就會(huì)偏航。因此，建立董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)制度，提高董事、監(jiān)事的站位，明確職責(zé)是非常有必要的。”北京工商大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副院長(zhǎng)寧威肯定道。

督促各司其職，對(duì)不同類型董事監(jiān)事分類評(píng)價(jià)

相較于此前銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法(試行)》，本次發(fā)布的《實(shí)施指南》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)結(jié)合不同類型董事監(jiān)事特點(diǎn)及其在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)中的任職情況，進(jìn)行差異化評(píng)價(jià)。

差異化評(píng)價(jià)對(duì)象包括董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席、獨(dú)立董事、外部監(jiān)事、職工董事、職工監(jiān)事等。

具體來(lái)說(shuō)，董事長(zhǎng)除了履行董事一般職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程履行其職務(wù)所要求的其他職責(zé);監(jiān)事會(huì)主席則應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)事會(huì)持續(xù)創(chuàng)新監(jiān)督形式和內(nèi)容，高度關(guān)注監(jiān)督成果落實(shí)，還應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程履行其職務(wù)所要求的其他職責(zé)。

對(duì)于獨(dú)立董事和外部監(jiān)事，則要求每年在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作的時(shí)間不少于15個(gè)工作日;決策過(guò)程中不受股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員或者其他與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在重大利害關(guān)系的單位或者個(gè)人的影響，注重維護(hù)中小股東與其他利益相關(guān)者合法權(quán)益等。

業(yè)內(nèi)人士指出，部分公司的獨(dú)立董事只是虛掛頭銜，既不“獨(dú)立”也不“懂事”，《實(shí)施指南》的實(shí)施將有利于減少獨(dú)立董事尸位素餐的情況。

寧威也表示，分類評(píng)價(jià)的舉措明確了不同類型董事、監(jiān)事各自的職責(zé)和義務(wù)，并提出了定量化的工作要求，有助于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事壓實(shí)自身責(zé)任，切實(shí)履行董事、監(jiān)事應(yīng)履行的各項(xiàng)職責(zé)。

首發(fā)職業(yè)道德準(zhǔn)則作為評(píng)價(jià)依據(jù)

為加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職業(yè)道德建設(shè)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)還發(fā)布了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職業(yè)道德準(zhǔn)則》。要求在開(kāi)展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)時(shí)，將《職業(yè)道德準(zhǔn)則》作為參考依據(jù)。

《職業(yè)道德準(zhǔn)則》對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提出了7條要求，包括堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、堅(jiān)守依法合規(guī)、保證忠實(shí)誠(chéng)信、踐行勤勉履職、保持公正獨(dú)立、提升專業(yè)能力、遵守公序良俗。

《職業(yè)道德準(zhǔn)則》指出，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守關(guān)聯(lián)交易和履職回避相關(guān)規(guī)定，避免利益沖突。公平對(duì)待所有股東、員工及其他利益相關(guān)者，保障與公司的客戶、消費(fèi)者、供應(yīng)商、競(jìng)爭(zhēng)者的公平交易?！堵殬I(yè)道德準(zhǔn)則》還要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員強(qiáng)化學(xué)習(xí)意識(shí)，主動(dòng)持續(xù)開(kāi)展履職相關(guān)知識(shí)的自我學(xué)習(xí)，提升履職能力。并具備良好的品行，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，規(guī)范個(gè)人言行，遵守社會(huì)公序良俗。

寧威指出，此前原保監(jiān)會(huì)也曾下發(fā)相關(guān)職業(yè)道德準(zhǔn)則，但并沒(méi)有單獨(dú)對(duì)董監(jiān)高提出具體要求，此次的《職業(yè)道德準(zhǔn)則》則是針對(duì)董監(jiān)高的行為進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)范。

根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)適應(yīng)行業(yè)特點(diǎn)及發(fā)展新要求，持續(xù)高標(biāo)準(zhǔn)踐行職業(yè)道德準(zhǔn)則，率先垂范，推動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理水平提升，促進(jìn)行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

協(xié)助股東不當(dāng)干預(yù)為“高壓線”，不稱職將被免職扣薪

《實(shí)施指南》要求將評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為稱職、基本稱職、不稱職三個(gè)級(jí)別。

董事監(jiān)事的哪些行為會(huì)被認(rèn)定為基本稱職或不稱職?《實(shí)施指南》顯示，董事監(jiān)事出現(xiàn)以下情形之一的，當(dāng)年不得評(píng)為稱職：該年度未能親自出席三分之二以上的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議;資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力等主要監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管要求，董事監(jiān)事未及時(shí)提出意見(jiàn)建議并依責(zé)推動(dòng)有效整改;知悉或應(yīng)當(dāng)知悉符合履職回避情形，而未按規(guī)定執(zhí)行;對(duì)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)并指出的重大違法違規(guī)問(wèn)題，董事監(jiān)事未依責(zé)推動(dòng)有效整改等。

如果董事監(jiān)事出現(xiàn)泄露秘密、損害保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合法權(quán)益;在履職過(guò)程中接受不正當(dāng)利益;參與或協(xié)助股東對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行不當(dāng)干預(yù);隱瞞重要事實(shí)、提供虛假材料或參與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)編造虛假材料的;對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員重大違法違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題隱匿不報(bào)等行為，將被評(píng)為不稱職。

對(duì)于履職評(píng)價(jià)結(jié)果為基本稱職、不稱職的董事監(jiān)事，將采取哪些舉措?《實(shí)施指南》指出，對(duì)于評(píng)價(jià)結(jié)果為“基本稱職”的董事監(jiān)事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事監(jiān)事本人提出限期改進(jìn)要求。對(duì)于評(píng)價(jià)結(jié)果為“不稱職”的董事監(jiān)事，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)向其問(wèn)責(zé)?？捎善渲鲃?dòng)辭去職務(wù)，或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照有關(guān)程序罷免并報(bào)告監(jiān)管部門(mén)，同時(shí)相應(yīng)扣減其作為董事監(jiān)事的部分或全部薪酬。

寧威認(rèn)為，《實(shí)施指南》形成了完善的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)級(jí)體系，有助于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事提升自身管理水平，促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理提升和業(yè)務(wù)發(fā)展。

實(shí)際上，近年來(lái)部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事確實(shí)存在履職不規(guī)范、任職不盡責(zé)等的問(wèn)題，也有保險(xiǎn)公司董事長(zhǎng)、董事出現(xiàn)違法違規(guī)遭監(jiān)管處罰或被調(diào)查，給保險(xiǎn)公司帶來(lái)了負(fù)面影響，如華海財(cái)險(xiǎn)董事長(zhǎng)趙小鳴、中宏人壽監(jiān)事長(zhǎng)劉劍等。正如保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)相關(guān)人士所言，履職評(píng)價(jià)是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)董事監(jiān)事行為監(jiān)督的重要手段，是提升董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)行質(zhì)效的重要抓手。(記者陳婷婷李秀梅)