真是“令人窒息”的操作。

5月21日晚間，上海證券交易所發(fā)布了對中國國際金融股份有限公司(以下簡稱中金公司)的保薦代表人萬久清、莫鵬予以通報(bào)批評的決定。這兩名保薦代表人受中金公司指派，在交控科技股份有限公司(以下簡稱交控科技)申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目中擔(dān)任具體負(fù)責(zé)人。

上交所表示，經(jīng)查明，2019年4月28日，在向上交所報(bào)送的《交控科技股份有限公司首次公開發(fā)行A股股票并在科創(chuàng)板上市申請文件審核問詢函的回復(fù)》(以下簡稱《問詢回復(fù)》)及同步報(bào)送的更新版招股說明書中，萬久清、莫鵬作為保薦工作具體負(fù)責(zé)人，擅自多處修改了招股說明書中有關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)與技術(shù)、管理層分析等信息披露數(shù)據(jù)和內(nèi)容，并由此同步多處修改了上交所問詢問題中引述的招股說明書相關(guān)內(nèi)容。

兩保代被通報(bào)批評

據(jù)上交所介紹，上述修改未按要求采用楷體加粗格式標(biāo)明并向其報(bào)告，也未按照保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范和中金公司內(nèi)部控制制度的規(guī)定報(bào)送公司內(nèi)核部門審核把關(guān)。違規(guī)行為發(fā)生后，中金公司及其保薦代表人萬久清、莫鵬能認(rèn)識到行為的錯(cuò)誤，并按照要求予以改正。

記者查閱交控科技審核問詢回復(fù)函發(fā)現(xiàn)，2017年，按照公開招標(biāo)的城市軌道交通正線線路信號系統(tǒng)總包項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)，當(dāng)年共招標(biāo)線路實(shí)際為29條，但在招股說明書(申報(bào)稿)中被誤統(tǒng)計(jì)為30條。在招股說明書(申報(bào)稿)中，核心技術(shù)貢獻(xiàn)收入包括了信號系統(tǒng)總承包業(yè)務(wù)中的核心技術(shù)貢獻(xiàn)收入、維保業(yè)務(wù)收入和零星銷售業(yè)務(wù)收入，經(jīng)慎重考慮，發(fā)行人明確了核心技術(shù)貢獻(xiàn)收入范圍僅為信號系統(tǒng)總承包業(yè)務(wù)中的核心技術(shù)貢獻(xiàn)收入，因此核心技術(shù)貢獻(xiàn)收入金額和占比發(fā)生一定變化。此外，涉及到修改的還包括在招股說明書(申報(bào)稿)中，前五名客戶中未將同一控制下的客戶進(jìn)行合并計(jì)算，經(jīng)復(fù)核，報(bào)告期內(nèi)前五名客戶的收入、占比等有所修正;分包商采購模式金額統(tǒng)計(jì)口徑有誤;前五名供應(yīng)商采購金額及同一控制的供應(yīng)商合并范圍有誤等。

上交所在紀(jì)律處分決定書中指出，按照紀(jì)律處分委員會(huì)審核意見，對其予以通報(bào)批評。該紀(jì)律處分決定將通報(bào)中國證監(jiān)會(huì)，并記入保薦代表人的執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價(jià)和誠信檔案。

中金：要引以為戒

有資深保代向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，類似的情況在以往也確有發(fā)生，但在目前監(jiān)管機(jī)構(gòu)一再強(qiáng)調(diào)壓嚴(yán)壓實(shí)中介責(zé)任的情況下，作為保薦代表人，在工作方式上也應(yīng)有所調(diào)整。“科創(chuàng)板強(qiáng)調(diào)的是以信息披露為中心，上交所的審核問詢和回復(fù)全程網(wǎng)上留痕，目的就是為了通過一輪或多輪問詢，幫助投資者理解公司，所以審核問詢是重中之重，無論是監(jiān)管機(jī)構(gòu)還是普通投資者都會(huì)重點(diǎn)看。”

上交所方面也表示，上述違規(guī)行為發(fā)生，同時(shí)也說明中金公司作為保薦機(jī)構(gòu)，在保薦代表人業(yè)務(wù)管理、保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量控制等方面存在薄弱環(huán)節(jié)。就此，上交所已對中金公司另行采取了書面警示的監(jiān)管措施，督促其在科創(chuàng)板相關(guān)發(fā)行上市申請項(xiàng)目中，進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)和保薦代表人監(jiān)督管理。

針對上交所提出的問題，中金公司則回復(fù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者稱，(對于)監(jiān)管部門對于保薦代表人萬久清、莫鵬的紀(jì)律處分和行政監(jiān)管措施，公司高度重視，要求員工引以為戒，認(rèn)真學(xué)習(xí)和深刻領(lǐng)會(huì)相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，并將進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)和保薦代表人的管控和培訓(xùn)，提升保薦代表人執(zhí)業(yè)水平、確保保薦工作質(zhì)量。