日前，河北銀保監(jiān)局連發(fā)兩則公告，批復(fù)同意武強家銀村鎮(zhèn)銀行和阜城家銀村鎮(zhèn)銀行因合并而解散。兩家村鎮(zhèn)銀行解散后，全部業(yè)務(wù)、財產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)以及其他各項權(quán)利義務(wù)由收購方張家口銀行承繼。同時，監(jiān)管已批復(fù)張家口銀行分別設(shè)立武強支行和阜城支行。

隨著地方中小銀行尤其是村鎮(zhèn)銀行面臨的經(jīng)營壓力不斷加大，多地著力推動中小銀行風(fēng)險化解事項，此前已有多家村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商行被吸收合并。

第一財經(jīng)記者了解到，村鎮(zhèn)銀行在展業(yè)過程中面臨一些共性問題，包括公司治理欠缺、經(jīng)營業(yè)績承壓、吸收存款難、系統(tǒng)依賴性過高等。尤其是在公司治理方面，有的主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行管理松緊不一，存在“缺位”或“越位”。在業(yè)內(nèi)人士看來，在監(jiān)管部門強化監(jiān)管、加快村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險處置的背景下，未來改革重組案例會顯著增多。

兩家村鎮(zhèn)銀行因被合并而解散

時隔近半年，張家口銀行吸收合并武強家銀村鎮(zhèn)銀行和阜城家銀村鎮(zhèn)銀行一事有了新進展。河北銀保監(jiān)局近日發(fā)布的公告顯示，鑒于張家口銀行收購上述兩家村鎮(zhèn)銀行，該局同意兩家村鎮(zhèn)銀行因被合并而解散，其全部業(yè)務(wù)、財產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)以及其他各項權(quán)利義務(wù)由張家口銀行承繼。

公告同時要求上述兩家村鎮(zhèn)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)要求辦理解散相關(guān)事宜。自收到批復(fù)之日起，立即停止一切經(jīng)營活動，股東大會、董事會、監(jiān)事會及高級管理層立即停止行使職權(quán)，向衡水銀保監(jiān)分局繳回金融許可證，對外做好解散公告，并依法辦理注銷登記手續(xù)。未盡事宜按銀保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定辦理。

天眼查信息顯示，武強家銀村鎮(zhèn)銀行和阜城家銀村鎮(zhèn)銀行位于河北省衡水市，均成立于2017年8月15日，注冊資本為2000萬元，法定代表人都為段博。張家口銀行對這兩家村鎮(zhèn)銀行的持股比例均為51%，為發(fā)起行兼控股股東。

早在今年1月20日，《衡水日報》就曾刊登張家口銀行與武強家銀村鎮(zhèn)銀行、阜城家銀村鎮(zhèn)銀行的聯(lián)合公告，顯示張家口銀行以收購并新設(shè)分支機構(gòu)的方式吸收合并武強家銀村鎮(zhèn)銀行和阜城家銀村鎮(zhèn)銀行，本次吸收合并后，上述兩家村鎮(zhèn)銀行的全體員工由張家口銀行接收，存貸款客戶可屆時到張家口銀行繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

隨后，在4月19日，衡水銀保監(jiān)分局發(fā)布公告，同意張家口銀行收購武強家銀村鎮(zhèn)銀行和阜城家銀村鎮(zhèn)銀行并分別設(shè)立張家口銀行武強支行和阜城支行。這種改建為發(fā)起行分支機構(gòu)的模式是村鎮(zhèn)銀行合并重組的主要模式之一。

此前監(jiān)管出臺的相關(guān)通知就提及，允許監(jiān)管評級良好、經(jīng)營管理能力突出、支農(nóng)支小特色鮮明的村鎮(zhèn)銀行吸收合并所在縣(區(qū))或省內(nèi)臨近縣(區(qū))的高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行，將其改建為支行;另外，對于部分風(fēng)險程度高、處置難度較大的高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行，在不影響當(dāng)?shù)?span id="aoid7vb" class="keyword" style="color: rgb(255, 0, 0); background: rgb(255, 247, 3);">金融服務(wù)的前提下，如主發(fā)起行在當(dāng)?shù)卦O(shè)有分支機構(gòu)，屬地監(jiān)管部門可探索允許其將所發(fā)起的高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行改建為分支機構(gòu);此外，屬地監(jiān)管部門可探索允許轄內(nèi)國有大型商業(yè)銀行和股份制銀行將當(dāng)?shù)仄渌靼l(fā)起行發(fā)起設(shè)立的高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行改建為其分支機構(gòu)。

官網(wǎng)資料顯示，張家口銀行于2003年3月8日掛牌成立，下轄10家分行、165家傳統(tǒng)支行、81家社區(qū)支行和小微支行，分布于張家口、石家莊、唐山、廊坊、邯鄲、滄州、承德、保定、邢臺、衡水和秦皇島市縣區(qū)，并發(fā)起成立了13家村鎮(zhèn)銀行。這意味著，除了上述兩家被收購解散的村鎮(zhèn)銀行，張家口銀行還有11家村鎮(zhèn)銀行。

該行2021年年度報告顯示，截至報告期末，銀行資產(chǎn)規(guī)模約為2931.1億元，存款余額約2308.7億元，貸款余額約1534.9億元;2021年全年，實現(xiàn)營收63.69億元，實現(xiàn)歸母凈利潤11.37億元。另據(jù)該行2022年一季報，截至今年3月末，張家口銀行的資產(chǎn)規(guī)模已突破3000億元，達3051.8億元。

雖然資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步擴張，但張家口銀行的資本補充壓力和資產(chǎn)質(zhì)量壓力正在凸顯。截至今年一季度末，該行核心以及資本充足率下降至7.7%，距離監(jiān)管紅線7.5%僅一步之遙;不良貸款方面，截至去年末，不良貸款余額為39.22億元，較2020年的27.91億元有明顯增長;不良貸款率為2.56%，較2020年末增長0.5個百分點。

中小銀行改革重組進行時

事實上，步入2022年以來，類似此次兩家村鎮(zhèn)銀行被合并吸收的案例并不少見。

先是4月份，寧夏銀保監(jiān)局批復(fù)同意寧夏平羅農(nóng)村商業(yè)銀行吸收合并平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行;6月14日，蘇農(nóng)銀行(603323)發(fā)布關(guān)于收購江蘇靖江潤豐村鎮(zhèn)銀行股份的公告，其持股比例預(yù)計將由原來的54.33%升至90%以上;7月2日，沈陽農(nóng)商行官網(wǎng)發(fā)布公告稱，經(jīng)國家金融管理部門同意，承接遼陽農(nóng)商行與太子河村鎮(zhèn)銀行的網(wǎng)點、人員、存款。

而這一趨勢的形成主要緣于村鎮(zhèn)銀行近幾年持續(xù)面臨的經(jīng)營困境。截至2021年末，全國共有村鎮(zhèn)銀行1651家，覆蓋全國31個省份的1300多個縣(市、旗)，中西部占比超過65%，縣域覆蓋超過70%。根據(jù)《中國金融穩(wěn)定報告2021》，央行對金融機構(gòu)的評級結(jié)果顯示，截至2021年第二季度，共有122家村鎮(zhèn)銀行為高風(fēng)險機構(gòu)，占全部高風(fēng)險機構(gòu)的29%左右，占比較高。

融信云發(fā)布的《2021村鎮(zhèn)銀行調(diào)研報告》也顯示，2018、2019、2020年末，全國村鎮(zhèn)銀行利潤總額分別為100.2億元、101億元、76.9億元，總利潤三年平均增速為-12%，出現(xiàn)下降態(tài)勢。

為了化解村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險，銀保監(jiān)會在2021年1月下發(fā)《關(guān)于進一步推動村鎮(zhèn)銀行化解風(fēng)險改革重組有關(guān)事項的通知》，提出支持主發(fā)起行向村鎮(zhèn)銀行補充資本以及協(xié)助處置不良貸款，適度有序推進村鎮(zhèn)銀行改革重組，引導(dǎo)其不斷增強風(fēng)險抵御能力，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。

記者獲悉，在發(fā)展過程中，村鎮(zhèn)銀行多數(shù)存在公司治理欠缺、發(fā)展偏離定位等問題。此前央行分支機構(gòu)在華東地區(qū)某地級市調(diào)研時就曾提到，當(dāng)?shù)卮彐?zhèn)銀行主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行管理松緊不一，存在“缺位”或“越位”;風(fēng)控制度落后，風(fēng)控意識淡薄。比如，內(nèi)控制度基本照搬發(fā)起行，沒有結(jié)合實際進行修訂，未建立有效的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，內(nèi)控制度流于形式;同時，自身風(fēng)險化解手段不足，多為清收、核銷、訴訟等傳統(tǒng)處置方式，且金融債權(quán)案件訴訟周期長、成本高、執(zhí)行難，化解成效低。

業(yè)內(nèi)的共識在于，隨著化解風(fēng)險改革重組工作的推進，未來包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的中小銀行合并重組案例將增多。具體到重組模式上，大成律師事務(wù)所高級合伙人王立宏表示，村鎮(zhèn)銀行合并重組主要表現(xiàn)為兩種方式：一是經(jīng)營較好的村鎮(zhèn)銀行可以依據(jù)“多縣一行”制進行合并重組;二是部分高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行可由主發(fā)起行或大型商業(yè)銀行、股份制銀行將其改建為分支機構(gòu)。

王立宏提及，與城商行、農(nóng)商行等區(qū)域性金融機構(gòu)不同，村鎮(zhèn)銀行的合并重組及風(fēng)險化解所涉及的影響范圍較為有限，且往往主要依賴金融機構(gòu)自身來實施和完成。但考慮實施過程中仍會涉及輿情風(fēng)險、金融穩(wěn)定等依靠機構(gòu)自身難以解決和協(xié)調(diào)的問題，因此應(yīng)在相關(guān)工作實施前妥善做好外部協(xié)調(diào)工作。