上周，中誠信國際信用評級公司(以下簡稱“中誠信國際”)出具的2021年四川天府銀行跟蹤評級報告顯示，維持天府銀行主體信用等級為AA+，將評級展望由穩(wěn)定調(diào)整為負(fù)面;維持“20天府銀行二級01”和“20天府銀行二級02”的信用等級為AA。中誠信國際認(rèn)為，天府銀行信用水平在未來12-18個月內(nèi)可能下降。

對于此次評級展望調(diào)整，中誠信國際指出主要是基于天府銀行面臨的諸多挑戰(zhàn)，包括信貸資產(chǎn)和非標(biāo)投資風(fēng)險不斷暴露、盈利能力明顯弱化、存款穩(wěn)定性較弱等。

長江商報記者注意到，由于加強(qiáng)以前年度投資的非標(biāo)資產(chǎn)處置核銷力度，本就受到小微企業(yè)減費(fèi)讓利以及金融市場業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)調(diào)整影響而收入減少的天府銀行，盈利能力大幅下降。2020年天府銀行實(shí)現(xiàn)凈營業(yè)收入43.24億元，凈利潤8.46億元，同比減少9.45%、42.09%。報告期內(nèi)，該行共計提非信貸資產(chǎn)減值損失2.48億元，同比大幅上升2.42億元。

截至2020年末，天府銀行資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到2246.91億元，不良率在2019年末壓降至1.98%后再次回升至2%。

中誠信國際同時也指出，考慮到天府銀行在南充市金融體系中的重要性以及南充市政府的支持記錄，中誠信國際認(rèn)為南充市政府具有較強(qiáng)的意愿和能力在有需要時對天府銀行給予支持。

今年首家評級展望被調(diào)負(fù)的城商行

6月18日，中誠信國際出具2021年四川天府銀行跟蹤評級報告，中誠信對該行及該行存續(xù)期內(nèi)相關(guān)債項(xiàng)進(jìn)行了跟蹤評級，維持天府銀行主體信用等級為AA+，將評級展望由穩(wěn)定調(diào)整為負(fù)面;維持“20天府銀行二級01”和“20天府銀行二級02”的信用等級為AA。

長江商報記者注意到，在天府銀行之前，已經(jīng)赴港上市的廣州農(nóng)商行曾在今年四月份被中誠信國際下調(diào)評級展望，天府銀行也是今年以來第一家評級展望被調(diào)至負(fù)面的城商行。

彼時，中誠信國際在對廣州農(nóng)商行的評級報告中指出，考慮到該行盈利及資本等相關(guān)指標(biāo)弱化趨勢明顯，對該行的償債能力產(chǎn)生不利影響，且未來發(fā)展仍具不確定性，決定將該行評級展望由穩(wěn)定調(diào)整為負(fù)面。

對于下調(diào)天府銀行評級，中誠信國際表示，主要是基于天府銀行面臨的諸多挑戰(zhàn)，包括宏觀經(jīng)濟(jì)增長放緩以及區(qū)域信用環(huán)境變化對銀行運(yùn)營和資產(chǎn)質(zhì)量帶來的壓力、信貸資產(chǎn)和非標(biāo)投資風(fēng)險不斷暴露、盈利能力明顯弱化、存款穩(wěn)定性較弱、流動性管理壓力較大、非標(biāo)投資占比較高以及跨區(qū)域經(jīng)營帶來的風(fēng)險控制和人才隊(duì)伍建設(shè)壓力等。

但同時，中誠信國際也肯定了天府銀行在南充市金融體系中的重要地位、快速靈活的決策機(jī)制、良好的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)、信貸產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的業(yè)務(wù)特色以及跨區(qū)域經(jīng)營有利于分散區(qū)域集中度等信用優(yōu)勢。本次評級也考慮了南充市政府對該行的支持。

中誠信國際認(rèn)為，天府銀行信用水平在未來12-18個月內(nèi)可能下降?？赡苡|發(fā)評級下調(diào)因素包括公司治理和內(nèi)部控制出現(xiàn)重大漏洞和缺陷;財務(wù)狀況惡化，如資產(chǎn)質(zhì)量大幅下降、資本金嚴(yán)重不足等?？赡苡|發(fā)負(fù)面展望回調(diào)為穩(wěn)定的因素則包括公司治理和內(nèi)部控制不斷改善、財務(wù)狀態(tài)持續(xù)優(yōu)化、品牌價值及核心競爭力顯著提升等。

不過，評級展望被調(diào)至負(fù)面也并不意味著信用等級一定會發(fā)生變化。除了上述評級展望被調(diào)至負(fù)面的銀行之外，今年以來，也有泉州農(nóng)商行、浙江桐廬農(nóng)商行、長順縣農(nóng)信社、威海藍(lán)海銀行等商業(yè)銀行的主體信用等級被上調(diào)。

據(jù)相關(guān)媒體報道，國際評級機(jī)構(gòu)穆迪曾在去年3月份將6家國內(nèi)中小銀行的評級展望調(diào)整為負(fù)面，今年5月份，已有三家銀行的評級展望恢復(fù)為穩(wěn)定。

去年?duì)I收凈利雙降

資料顯示，天府銀行前身是成立于2001年南充市商業(yè)銀行，2017年更為現(xiàn)名。天府銀行曾在2005年成功引進(jìn)德國戰(zhàn)略投資者，成為中國第一家二級城市引進(jìn)外資的銀行。

2018年至2020年，天府銀行分別實(shí)現(xiàn)凈營業(yè)收入47.08億元、47.75億元、43.24億元，凈利潤13.59億元、14.61億元、8.46億元。

其中，2020年受到小微企業(yè)減費(fèi)讓利以及金融市場業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)調(diào)整影響，天府銀行凈營業(yè)收入明顯下降，同時資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提力度上升，凈利潤大幅下降，降幅分別達(dá)到9.45%、42.09%。

上述評級報告顯示，2020年天府銀行凈息差同比下降0.13個百分點(diǎn)至1.77%，2020年凈利息收入36.88億元，同比下降3.75%。同時，報告期內(nèi)該行非利息凈收入同比減少32.63%至6.36億元，在凈營業(yè)收入中的占比較上年下降5.06個百分點(diǎn)至14.71%。

值得關(guān)注的是，為加強(qiáng)以前年度投資的非標(biāo)資產(chǎn)處置核銷力度，2020年天府銀行共計提非信貸資產(chǎn)減值損失2.48億元，同比大幅上升2.42億元。受上述因素共同影響，2020年該行實(shí)現(xiàn)撥備前利潤20.96億元，同比下降27.38%。

為應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力，天府銀行加大撥備計提力度，全年計提貸款損失準(zhǔn)備同比增加0.72億元至11.54億元。

截至2020年末，天府銀行資產(chǎn)總額2246.91億元，較上年末提升6.6%。其中，貸款總額1305.16億元，較上年末提升13.82%。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2020年末，天府銀行不良貸款余額同比上升3.41億元至26.12億元，不良貸款率較年初上升0.02個百分點(diǎn)至2%。此前的2018年和2019年，天府銀行的不良率分別為2.16%、1.98%。

由于業(yè)務(wù)規(guī)模增速有所上升但盈利大幅下滑，截至2020年末，天府銀行核心一級資本充足率同比下降0.44個百分點(diǎn)至8.77%。不過，得益于二級資本債券的發(fā)行，2020年末該行資本充足率較年初上升0.37個百分點(diǎn)至12.2%。

中誠信國際同時指出，天府銀行在南充市金融體系中具有較為重要的地位，在南充市擁有較高的市場份額和稅收貢獻(xiàn)，在地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮著重要的作用。

截至2020年末，天府銀行存、貸款在南充市的市場份額分別為15.56%和21.9%。同時，截至2020年末，南充市政府及其下屬公司合計持有該行7.42%的股份，并在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險化解等方面對該行提供了支持。

考慮到天府銀行在南充市金融體系中的重要性以及南充市政府的支持記錄，中誠信國際認(rèn)為南充市政府具有較強(qiáng)的意愿和能力在有需要時對天府銀行給予支持。