今年5月27日晚間，廣西柳州市紀(jì)委監(jiān)委消息，柳州市金融投資發(fā)展集團有限公司原董事長、黨委書記李耀清，正接受柳州市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查，原因是“涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法”。

李耀清曾是廣西柳州銀行董事長。李耀清三字名動金融圈，源于一宗高達420億元的騙貸案，這是新中國成立以來最大規(guī)模的銀行騙貸案。在擔(dān)任柳州銀行董事長不久，李耀清因拒絕繼續(xù)給當(dāng)?shù)馗簧藤J款而遭當(dāng)街報復(fù)，進而引爆了這一驚天大案。

柳州銀行也因此備受業(yè)內(nèi)外關(guān)注。作為一家地方性股份制商業(yè)銀行，柳州銀行深受騙貸影響，經(jīng)營業(yè)績總體上不佳。

近10年來，柳州銀行實現(xiàn)的歸屬于母公司股東的凈利潤(簡稱凈利潤)呈現(xiàn)過山車式變化，2017年，其凈利潤一度下滑至0.78億元。2020年，該行實現(xiàn)凈利潤5.46億元，不及2012年水平。

長江商報記者注意到，柳州銀行高度依賴息差。2020年，該行利息凈收入約為32.63億元，占其營業(yè)收入的95.13%。

通過持續(xù)處置不良資產(chǎn)，到2020年，柳州銀行的不良率首次回落至2%以內(nèi)，為1.76%，接近行業(yè)平均水平。

經(jīng)營業(yè)績大起大落

如果沒有李耀清事件，市場幾乎不可能理解柳州銀行的經(jīng)營業(yè)績詭異變動趨勢。

通常而言，銀行業(yè)經(jīng)營業(yè)績整體上較為平穩(wěn)，波動幅度不會很大。但柳州銀行的業(yè)績波動頻繁，且幅度很大。

長江商報記者逐一查詢柳州銀行官網(wǎng)披露的年報發(fā)現(xiàn)，10年前，柳州銀行的業(yè)績穩(wěn)步增長、資產(chǎn)質(zhì)量似乎較高。

數(shù)據(jù)顯示，2011年至2013年，柳州銀行實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為17.99億元、34.38億元、43.21億元，同比增長93.44%、91.11%、25.68%。同期凈利潤分別為4.03億元、6.10億元、7.51億元，同比增長75.22%、51.36%、23.11%。

2014年，柳州銀行的經(jīng)營業(yè)績攀升至迄今為止的歷史巔峰。當(dāng)年，其實現(xiàn)營業(yè)收入44.61億元，同比增長3.24%。雖然營業(yè)收入較上年僅為小幅增長，但凈利潤表現(xiàn)為繼續(xù)大幅增長。這一年，其實現(xiàn)的凈利潤達到9.10億元，同比增幅為21.17%。

2011年至2014年，其實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(簡稱扣非凈利潤)3.96億元、6.12億元、7.49億元、9億元，與凈利潤數(shù)據(jù)較為接近，同樣為快速增長。

隨之而來的是業(yè)績滑坡。2015年至2017年，柳州銀行實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為48.60億元、45.76億元、53.10億元，2016年，營業(yè)收入出現(xiàn)明顯下降，2017年快速回升。但凈利潤與營業(yè)收入并不匹配。這三年，其實現(xiàn)的凈利潤分別為6.61億元、6.57億元、7954萬元，分別同比下降27.36%、0.59%、87.89%。

2017年，凈利潤一下子跌落至谷底。

近幾年，柳州銀行的經(jīng)營業(yè)績依舊在波動。2018年至2020年，其實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為28.21億元、37.29億元、34.30億元，同比變動-46.87%、32.19%、-8.01%。對應(yīng)的凈利潤為4.69億元、4.95億元、5.46億元，表現(xiàn)為逐年增長。

雖然2020年的凈利潤恢復(fù)增長至5.46億元，但仍然未達到2012年的凈利潤水平。

長江商報記者發(fā)現(xiàn)，2020年，柳州銀行凈利潤出現(xiàn)明顯回升，與資產(chǎn)減值損失減少直接相關(guān)。2020年，其資產(chǎn)減值損失為12.74億元，2019年為18.35億元，同比減少5.61億元。

其實，2017年以來，柳州銀行大力度處置不良資產(chǎn)。2016年，其資產(chǎn)減值損失為5.30億元，2017年、2018年分別為13.87億元、15.89億元，逐年增加。加上2020年，近四年，資產(chǎn)減值損失合計達60.85億元。

公開資料顯示，2014年，李耀清上任柳州銀行董事長不久，因拒絕再批給廣西中美天元投資集團有限公司貸款，遭當(dāng)街追殺。他從鬼門關(guān)撿回一條命，也因此引爆了震驚全國的420億元騙貸案。

分析人士稱，柳州銀行凈利潤大起大落，可能受處置騙貸案影響較大。

凈息收入占營收95%

持續(xù)大規(guī)模處置不良資產(chǎn)，柳州銀行的資產(chǎn)質(zhì)量有所提升。

曾經(jīng)，柳州銀行的不良率處于低位。2011年至2013年，其不良率分別為0.76%、0.60%、0.59%，逐年在下降。

但是，從2014年開始，不良率持續(xù)下滑的勢頭轉(zhuǎn)向了，轉(zhuǎn)至快速飆升。2014年底，其不良率為0.81%。2015年、2016年，不良率分別為1.74%、2.63%，2016年為迄今為止的歷史頂點。

2017年至2019年，不良率分別為2.40%、2.48%、2.34%，持續(xù)處于高位。2020年，不良率為1.76%，比年初減少0.58個百分點，自2016年以來首次回落至2%以內(nèi)。該行不良貸款余額13.58億元，比年初減少0.51億元，新增貸款不良率為近年最低。

與此同時，該行的流動性比例為53.3%，較年初增加14.52個百分點，達到近年最優(yōu)。不良貸款撥備覆蓋率205.31%，連續(xù)三年上升，抵御風(fēng)險能力明顯增強。

根據(jù)年報，2020年，該行貸款主要分布于批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)等，占比分別為29.42%、11.61%、9.02%、8.75%，主要是本地的支柱產(chǎn)業(yè)，其中，房地產(chǎn)占比低于監(jiān)管要求。

還有向好的跡象是，2020年底，該行的正常類貸款占比達92.41%，2019年底為88.74%。而關(guān)注類貸款下降至5.75%，2019年底為8.39%。

今年一季度，柳州銀行實現(xiàn)營業(yè)收入22.33億元，同比增長30.6%，實現(xiàn)撥備前利潤7.99億元，同比增長36.12%。不良率由年初1.76%壓降至1.39%，繼續(xù)下降。

不過，雖然經(jīng)過多年處置，柳州銀行的資產(chǎn)質(zhì)量有所上升，但該行仍然存在內(nèi)控不足問題，需引起重視。

公開消息稱，年內(nèi)，柳州銀行已累計收到央行開出的四張罰單，共計處罰金額達69.8萬元，涉及貸款經(jīng)營違規(guī)、未依法履行職責(zé)、違反反洗錢法等。

官網(wǎng)資料顯示，柳州銀行成立于1997年3月，是在原八家城市信用社的基礎(chǔ)上，由地方財政和企業(yè)法人發(fā)起設(shè)立的一家具有獨立法人資格的股份制商業(yè)銀行。

近年來，隨著金融業(yè)轉(zhuǎn)型深入推進，銀行的收入也逐漸出現(xiàn)多元化趨勢。

目前，柳州銀行仍然高度依賴息差。

2020年，該行實現(xiàn)凈利息收入32.63億元，占營業(yè)收入34.30億元的95.13%，非利息收入即手續(xù)費及傭金凈收入1.05億元，同比減少了0.24億元，減少幅度為-18.64%。

銀行業(yè)人士稱，個性化、特色化、定制化是銀行業(yè)攬客、留客尤其是高端客戶的競爭力，收入多元化也是發(fā)展趨勢。柳州銀行業(yè)務(wù)單一且過于依賴傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，在與全國性銀行競爭時，雖享有地域優(yōu)勢，但仍不具有競爭力。