近日，北京農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱“北京農(nóng)商銀行”)因錯報小微貸款數(shù)據(jù)被罰。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，由于風(fēng)險、成本雙高，多數(shù)銀行缺失做小微貸款的動力，實際上難以完成監(jiān)管要求，為了達(dá)成指標(biāo)部分銀行甚至“移花接木”達(dá)到粉飾報表的目的。

此外，該行信貸資金違規(guī)入樓市，而其本身也與房地產(chǎn)聯(lián)系緊密——北京農(nóng)商銀行前十大股東中有多位均是房地產(chǎn)及相關(guān)企業(yè)——向房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)放貸款比例超過30%。

百萬罰單

3月2日，北京銀保監(jiān)局一連發(fā)布4張罰單，其中2張均指向北京農(nóng)商銀行。第一張罰單顯示，該行因錯報小微貸款“1104”報表數(shù)據(jù)，違規(guī)審批、發(fā)放貸款，貸款資金被挪用等，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，責(zé)令北京農(nóng)商銀行改正，并罰款330萬元。

事實上，近期監(jiān)管加大對小微貸款“弄虛作假”的整治力度，首當(dāng)其沖的即是農(nóng)商行。只不過，北京農(nóng)商銀行受罰金額最為巨大。

無獨有偶，2月26-28日，江西監(jiān)管局發(fā)布9張罰單，其中5張針對小微貸款違規(guī)操作，對銀行和相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行“雙罰”，因該違規(guī)事由被“雙罰”實為監(jiān)管首次。

江西安義農(nóng)商銀行、江西灣里農(nóng)商銀行、江西新建農(nóng)商銀行、江西贛昌農(nóng)商銀行、南昌農(nóng)商銀行均存在虛假涉農(nóng)、小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù)的違法違規(guī)行為。江西銀監(jiān)局依法對上述5家銀行分別罰款30萬元，并對相關(guān)負(fù)責(zé)人給予警告。

中國人民大學(xué)小微企業(yè)研究中心主任李焰向《投資壹線》解釋稱，小微貸款報表造假的具體手段是，放貸對象可能并非小微企業(yè)，而是大型企業(yè)，但通過分散多筆貸給多家的方式，貸款資金最終流向大型企業(yè)。“該做法不光是農(nóng)商行，不少其他銀行也有類似操作，因此小微貸款的統(tǒng)計數(shù)據(jù)肯定存在水分。銀行實際上完沒有動力去做這件事情，為了完成指標(biāo)只能做假。”

李焰繼續(xù)分析道，大型銀行不愿做小微貸款，原因有兩點。其一，小微貸款單筆額度小，風(fēng)險高，小企業(yè)一般缺少抵押擔(dān)保，銀行貸款缺乏第二還款來源。純粹信用貸款需要可靠信息，但小微企業(yè)沒有規(guī)范的財務(wù)數(shù)據(jù)信息供參考，如果打款銀行認(rèn)真調(diào)研費時費力不劃算。

“其二，一筆小微貸款金額5萬-50萬元，和一筆3000萬元大額貸款相比，小微貸款單筆貸款成本(包括管理成本和人工成本)高。因此，銀行能做大單不愿意做小單。如果高成本、高風(fēng)險但不能有高收益，大型銀行一般沒有動力做小微貸款”，李焰進(jìn)一步解釋稱。

考核指標(biāo)成擺設(shè)

那么何為小微貸款?銀監(jiān)會印發(fā)的《關(guān)于深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》(銀監(jiān)發(fā)【2013】7號)顯示，小微貸款即商業(yè)銀行向小型、微型企業(yè)發(fā)放的貸款，個體工商戶貸款以及小微企業(yè)主貸款。

監(jiān)管對于銀行支持小微貸款也給了明確指標(biāo)。其中，農(nóng)商行除了“兩增兩控”指標(biāo)，還要滿足去年初發(fā)布的5號文15項涉農(nóng)和小微考核指標(biāo)。

2019年銀保監(jiān)會的“兩增兩控”中的“兩增”即單戶授信總額1000萬元以下(含)小微企業(yè)貸款較年初增速不低于各項貸款較年初增速，有貸款余額的戶數(shù)不低于年初水平;“兩控”即合理控制小微貸款資產(chǎn)質(zhì)量水平和貸款綜合成本。

作為經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，小微企業(yè)作用顯著，但其抗風(fēng)險能力不強(qiáng)。尤其在此次疫情中，小微企業(yè)更顯脆弱，期間各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合計信貸支持超過萬億元規(guī)模，國家對小微企業(yè)的支持力度再升級。

作為農(nóng)商行頭部企業(yè)，北京農(nóng)商銀行在其2018年年報中曾表決心，積極參與區(qū)域營商環(huán)境改革，專門設(shè)立普惠金融部，出臺支持民營和小微企業(yè)金融服務(wù)工作舉措，全力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

北京農(nóng)商銀行官網(wǎng)顯示，旗下小微貸款業(yè)務(wù)包括快捷貸、個人房產(chǎn)抵押循環(huán)貸款、首都職工創(chuàng)業(yè)小額貸款、小微快貸以及小微循環(huán)貸。年報還稱，截至2018年末，北京農(nóng)商銀行普惠型小微企業(yè)貸款增速高于各項貸款平均增速19.68%，圓滿完成“兩增兩控”監(jiān)管要求。

但此番處罰表明，北京農(nóng)商銀行完成的“兩增兩控”實際存在水分。為何定位于服務(wù)農(nóng)村小微企業(yè)的農(nóng)商行卻在這一問題上言行不一?

李焰稱，農(nóng)商行定位于農(nóng)村小微企業(yè)，但2019年1月份之前國家對于農(nóng)商行跨區(qū)域經(jīng)營沒有嚴(yán)格限制，導(dǎo)致農(nóng)商行傾向于做大的業(yè)務(wù)，除非競爭激烈被迫下沉。2019年1月銀保監(jiān)會出臺5號文件，要求農(nóng)商行原則上機(jī)構(gòu)不跨縣(區(qū))，業(yè)務(wù)不出縣(區(qū))，農(nóng)商行做大做強(qiáng)趨勢會有所收斂。但即便在縣域內(nèi)，如果市場競爭不激烈，農(nóng)商行同樣會將大額貸款作為首選。相反，農(nóng)信社和村鎮(zhèn)銀行由于區(qū)域限制，規(guī)模不會很大，只能服務(wù)于當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)和個體戶，相對比較專注。

“此外一些數(shù)字金融機(jī)構(gòu)由于技術(shù)原因可以大幅度降低微貸業(yè)務(wù)成本，有內(nèi)在動力做小微企業(yè)貸款，如浙江網(wǎng)商銀行，一些定位底層金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)如中和農(nóng)信，通過開發(fā)專門的信貸技術(shù)和管理流程可以有效實現(xiàn)微貸商業(yè)化可持續(xù)運作，也有強(qiáng)大動力做微貸。他們值得政府部門高度關(guān)注并給與適當(dāng)?shù)恼咧С?，包括給予貸款貼息”，李焰具體建議道。

針對小微貸款錯報事宜，《投資壹線》致函北京農(nóng)商銀行，對方答復(fù)稱，“感謝對我行的關(guān)注與關(guān)心。”但對于具體問題，則并無回應(yīng)。

涉房被罰

此外，北京農(nóng)商銀行收到的另外一張罰單顯示，因貸款調(diào)查審查不盡職，違規(guī)發(fā)放土地儲備貸款，貸款資金變相支付土地出讓金等違法違規(guī)行為，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，責(zé)令改正，并罰款220萬元。

北京農(nóng)商銀行與房地產(chǎn)行業(yè)關(guān)聯(lián)緊密。2018年年報顯示，其前十大股東中就有4家從事與房地產(chǎn)相關(guān)的行業(yè)。其中，第三大股東北京首農(nóng)食品集團(tuán)有限公司持有該行11.95億股股權(quán)，占比9.84%，經(jīng)營范圍包括房地產(chǎn)開發(fā)。

此外，北京八大處房地產(chǎn)開發(fā)集團(tuán)有限公司(以下簡稱“八大處房產(chǎn)”)持有北京農(nóng)商銀行5億股股權(quán)，占比4.12%，其主要業(yè)務(wù)包括地產(chǎn)、特色小鎮(zhèn)的開發(fā)、銷售、運營等;北京京祥龍資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司持有4.1億股，占比3.37%，經(jīng)營范圍包括物業(yè)管理、出租商業(yè)用房、出租辦公用房;北京二十一世紀(jì)奧亞德經(jīng)貿(mào)有限公司以下簡稱“二十一世紀(jì)奧亞德”)持有3.31億股，占比2.73%，經(jīng)營范圍包括房屋出租。

不知是否因股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響，北京農(nóng)商銀行對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款支持，可謂十分給力。根據(jù)其最新年報顯示，截至2018年12月31日，北京農(nóng)商銀行在租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)的貸款和墊款金額為459.16億元，占比14.55%;房地產(chǎn)業(yè)貸款和墊款余額為286.60億元，占比9.08%;建筑業(yè)貸款和墊款金額為241.14億元，占比7.64%。累計可得，北京農(nóng)商銀行與房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)的貸款占比為31.27%，接近三分之一。

然而，近年來監(jiān)管一直嚴(yán)禁銀行信貸資金流入房地產(chǎn)。2017年4月10日，《中國銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)風(fēng)險防控工作的指導(dǎo)意見》要求，加強(qiáng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)性管理，嚴(yán)禁資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域;2019年10月12日，《北京銀保監(jiān)局關(guān)于規(guī)范銀行與金融科技公司合作類業(yè)務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)的通知》指出，按照穿透原則，嚴(yán)查資金用途合規(guī)性，嚴(yán)防信貸資金違規(guī)流入網(wǎng)絡(luò)借貸平臺、房地產(chǎn)市場等禁止性領(lǐng)域。

易居研究院智庫中心研究總監(jiān)嚴(yán)躍進(jìn)向《投資壹線》表示，商業(yè)銀行房貸部門為了追求貸款業(yè)績，審批上會略有減少，“尤其土地出讓審查不嚴(yán)，肯定是在銀行眼皮子底下放貸的，如此縱容，也是為了鞏固銀行與開發(fā)商的關(guān)系。”同時嚴(yán)躍進(jìn)也認(rèn)為，土地市場跟信貸掛鉤后果很嚴(yán)重，因為購地很容易出現(xiàn)高杠桿，與國家的“房住不炒”相違背，一旦違規(guī)被查定性會很嚴(yán)厲，因為是國家重點監(jiān)管的領(lǐng)域。但這也從側(cè)面說明，開發(fā)商和銀行具有相互靠攏的動機(jī)，因為背后存在利益鏈條。

“實際上老百姓愛買房，所以資金都流向房地產(chǎn)，換句話說，房地產(chǎn)的風(fēng)險反而是最低的，收益又比較高”，嚴(yán)躍進(jìn)補(bǔ)充道。