近日，記者獲悉，本溪銀行2019年一季度盈利虧損，且不良貸款率高達(dá)7.09%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)同期同類(lèi)型銀行平均水平。除不良貸款率高企外，本溪銀行撥備覆蓋率、資本充足率等指標(biāo)也出現(xiàn)不達(dá)標(biāo)情況。

根據(jù)聯(lián)合資信評(píng)估有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“聯(lián)合資信”)出具的對(duì)本溪銀行2019年主體長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)報(bào)告(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評(píng)級(jí)報(bào)告”)，該行面臨業(yè)務(wù)調(diào)整、信用風(fēng)險(xiǎn)，以及盈利、流動(dòng)性、資本補(bǔ)充等多方面壓力。

值得注意的是，聯(lián)合資信在評(píng)級(jí)報(bào)告中指出，本溪銀行房地產(chǎn)及建筑業(yè)貸款占比較高，且近期有風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，需關(guān)注相關(guān)貸款的未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)情況。

一季度虧損0.61億元

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，本溪銀行2019年3月末營(yíng)業(yè)收入為0.64億元，但撥備前利潤(rùn)總額以及凈利潤(rùn)分別為-0.55億元和-0.61億元。

實(shí)際上，近3年來(lái)，本溪銀行營(yíng)業(yè)收入逐步增長(zhǎng)，但凈利潤(rùn)呈逐年下滑趨勢(shì)。根據(jù)評(píng)級(jí)報(bào)告，2016年末、2017年末和2018年末，該行營(yíng)業(yè)收入分別為5.07億元、5.18億元和6.23億元;而凈利潤(rùn)則分別為1.21億元、1.14億元和0.31億元。且2018年末，該行平均資產(chǎn)收益率和平均凈資產(chǎn)收益率分別為0.09%和1.56%，較2017年同期的0.39%和5.93%均有較大幅度下滑。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，在2016年和2017年，該行不良貸款率僅為1.77%和1.74%，但2018年末一度飆升至7.42%。截至2019年3月末，本溪銀行不良貸款率較2018年下降0.33個(gè)百分點(diǎn)至7.09%，但仍處于較高水平。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，同期全國(guó)商業(yè)銀行平均不良貸款率和全國(guó)城商行平均不良貸款率僅為1.8%和1.88%。

不良貸款率高企，撥備覆蓋率也急劇下滑。2018年末，本溪銀行撥備覆蓋率由上年的153.57%下降為44.26%，2019年3月 末為45.13%。而根據(jù)監(jiān)管最新的要求，撥備覆蓋率應(yīng)為120%～150%。

此外，在資本充足方面，本溪銀行的指標(biāo)也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于監(jiān)管要求。2019年3月末，該行資本充足水平降至近年來(lái)最低，資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率均為6.23%。而按照現(xiàn)行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，非系統(tǒng)重要性銀行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率最低要求分別為7.5%、8.5%和10.5%。

實(shí)際上，近3年來(lái)，本溪銀行資本充足水平一直在下滑。截至2016年末、2017年末以及2018年末，該行資本充足率分別為12.26%、11.01%和6.37%;一級(jí)資本充足率分別為11.35%、10.18%和6.37%;核心一級(jí)資本充足率分別為11.29%、10.11%和6.37%。

不過(guò)，聯(lián)合資信在7月26日披露的對(duì)該行的評(píng)級(jí)報(bào)告中并未對(duì)該銀行下調(diào)評(píng)級(jí)或展望調(diào)整為負(fù)面。但是聯(lián)合資信在報(bào)告中指出，本溪銀行貸款客戶(hù)集中度高，關(guān)聯(lián)交易規(guī)模較大，公司治理水平有待提升，在大額風(fēng)險(xiǎn)暴露考核新規(guī)的壓力下，業(yè)務(wù)面臨較大的調(diào)整壓力;信貸資產(chǎn)質(zhì)量顯著下行，短期難有改善，目前撥備水平不足，進(jìn)而加大其資本消耗，資本充足水平已低于監(jiān)管要求，面臨迫切的資本補(bǔ)充壓力;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提規(guī)模的增長(zhǎng)對(duì)其盈利水平形成負(fù)面影響，盈利水平未來(lái)將進(jìn)一步承壓。此外，該行對(duì)同業(yè)資金具有一定的依賴(lài)度，面臨一定的流動(dòng)性管理壓力。

記者聯(lián)系到本溪銀行，該行在給記者的采訪(fǎng)復(fù)函中表示：“任何一家商業(yè)銀行的發(fā)展都會(huì)受到大的環(huán)境和小的氣候的影響，有些問(wèn)題的存在是帶有普遍性的，本行也不例外，但也不具備典型性和特殊性。另外，從業(yè)務(wù)發(fā)展的角度來(lái)講，很難以某一時(shí)間點(diǎn)的數(shù)據(jù)來(lái)判定成敗優(yōu)劣，金融行業(yè)更是如此，需要一個(gè)完整的周期判斷收益的盈虧。”

房地產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)暴露

聯(lián)合資信在評(píng)級(jí)報(bào)告中表示，作為根植地方的城商銀行，本溪銀行貸款投放與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)關(guān)聯(lián)度高。本溪市以鋼鐵和原材料工業(yè)為主，本溪銀行貸款主要投放于下游制造業(yè)和不依賴(lài)于規(guī)模效應(yīng)的批發(fā)及零售業(yè)。近年來(lái)，本溪銀行房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)的貸款行業(yè)集中度相對(duì)較高。房地產(chǎn)和建筑業(yè)是鋼鐵行業(yè)的終端下游產(chǎn)業(yè)，在區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)

構(gòu)上占有較大比重，加之地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一，缺少有價(jià)值的投放行業(yè)，因此本溪銀行對(duì)上述兩行業(yè)的貸款投放較大。

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，截至2018年末，本溪銀行上述兩行業(yè)貸款合計(jì)占比為17.03%。截至2019年3月末，本溪銀行一筆4.80億元的房地產(chǎn)貸款已出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)和還息困難，上述貸款尚未到期，貸款五級(jí)分類(lèi)仍為正常

類(lèi)，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管已組織成立債委會(huì)對(duì)上述貸款進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)處置，未來(lái)需持續(xù)關(guān)注上述貸款處置進(jìn)度及房地產(chǎn)行業(yè)波動(dòng)引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。

易居研究院智庫(kù)中心研究總監(jiān)嚴(yán)躍進(jìn)認(rèn)為，房地產(chǎn)政策變化及交易風(fēng)險(xiǎn)會(huì)傳導(dǎo)到信貸市場(chǎng)和銀行經(jīng)營(yíng)體系，如果房地產(chǎn)業(yè)務(wù)在銀行信貸業(yè)務(wù)板塊中占比較高會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)。

從本溪銀行前五大行業(yè)貸款余

額占比看，截至2018年末，批發(fā)和零售業(yè)占比最大為32.75%，其次是制造業(yè)占比為18.03%，然后是房地產(chǎn)業(yè)占比為8.86%。

實(shí)際上，對(duì)于房地產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控，監(jiān)管部門(mén)也十分重視。

從銀行角度看，嚴(yán)躍進(jìn)認(rèn)為，應(yīng)關(guān)注房地產(chǎn)行業(yè)周期，在市場(chǎng)降溫的時(shí)候合理把控信貸的發(fā)放，重點(diǎn)防范資金違規(guī)進(jìn)入房地產(chǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)象。