繼平安銀行之后，上周江陰銀行(002807.SZ)也交出成績(jī)單，成為A股首家披露2018年年報(bào)的上市農(nóng)商行。

年報(bào)顯示，2018年江陰銀行營(yíng)收和凈利潤(rùn)分別達(dá)到31.86億、8.57億，同比增長(zhǎng)27.09%、6.05%。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，從營(yíng)收構(gòu)成來(lái)看，該行投資收益大增116.71%，占當(dāng)期營(yíng)收比例達(dá)到22.5%。

與此同時(shí)，報(bào)告期內(nèi)江陰銀行資產(chǎn)減值損失增長(zhǎng)126.7%達(dá)到14.4億，為凈利潤(rùn)的1.68倍。受此影響，2018年該行營(yíng)業(yè)支出大增53.64%，超過(guò)同期營(yíng)收增幅;營(yíng)業(yè)利潤(rùn)僅6.9億元，較上年減少21.76%。

業(yè)績(jī)回溫的同時(shí)，江陰銀行信貸質(zhì)量也得以優(yōu)化。截至2018年末，該行不良貸款率降至2.15%，但仍處于行業(yè)高位;撥備覆蓋率也由上年末的192.13%進(jìn)一步提升至233.71%。

營(yíng)業(yè)支出大增53%遠(yuǎn)超營(yíng)收增速

頂著全國(guó)首家登陸A股的農(nóng)商行光環(huán)，江陰銀行交出上市以來(lái)最好成績(jī)單。

年報(bào)顯示，2018年江陰銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入31.86億元，同比增長(zhǎng)27.09%;凈利潤(rùn)8.57億元，同比增長(zhǎng)6.05%，增速創(chuàng)下近六年最高。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2013年至2017年，江陰銀行分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入22.89億、23.62億、25.04億、24.69億、25.07億，同比增長(zhǎng)-3.24%、3.22%、6.02%、-1.39%、1.53%;凈利潤(rùn)分別為10億、8.18億、8.14億、7.78億、8.08億，同比增長(zhǎng)1.44%、-18.18%、-0.42%、-4.49%、3.92%。

從營(yíng)收結(jié)構(gòu)來(lái)看，2018年江陰銀行投資收益增速較快。具體來(lái)看，報(bào)告期內(nèi)該行分別實(shí)現(xiàn)利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收入、投資收益23.41億、0.65億、7.17億，同比增長(zhǎng)11.52%、23.54%、116.71%，占當(dāng)期營(yíng)業(yè)總收入的比例分別為73.4%、2%、22.5%。

對(duì)于報(bào)告期內(nèi)投資收益大幅增長(zhǎng)，該行表示主要系基金投資業(yè)務(wù)增長(zhǎng)所致。

此外，報(bào)告期內(nèi)，江陰銀行公允價(jià)值變動(dòng)收益、匯兌收益分別為1295萬(wàn)、2509萬(wàn)，同比增長(zhǎng)1838.62%、1549.9%，分別系債券公允價(jià)值上升及人民幣匯率波動(dòng)所致。

長(zhǎng)江商報(bào)記者查詢發(fā)現(xiàn)，江陰銀行去年?duì)I業(yè)支出增速遠(yuǎn)超營(yíng)業(yè)收入增速。年報(bào)顯示，該行營(yíng)業(yè)總支出24.95億元，同比增長(zhǎng)53.64%。其中，稅金及附加、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、資產(chǎn)減值損失、其他業(yè)務(wù)成本分別為2513萬(wàn)、10.2億、14.4億、958萬(wàn)，同比增長(zhǎng)53.64%、7.58%、6.31%、126.7%、68.12%。

對(duì)于資產(chǎn)減值損失大幅增加，江陰銀行表示主要原因是為提高該行的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，從謹(jǐn)慎性原則考慮，該行加大對(duì)貸款的減值準(zhǔn)備計(jì)提。

受此影響，報(bào)告期內(nèi)該行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為6.9億元，較2017年的8.82億元減少1.92億元，降幅為21.76%。

但由于該行本年度國(guó)債利息收入、公募基金分紅等免征所得稅收入大幅提高，報(bào)告期內(nèi)該行所得稅費(fèi)用減少1340.16%至—1.74億。受此部分費(fèi)用影響，江陰銀行最終歸屬于該行股東的凈利潤(rùn)為8.57億元，同比增長(zhǎng)6.05%，遠(yuǎn)低于營(yíng)收增速。

不良貸款率降至2.15%仍處于高位

盈利能力提升的同時(shí)，江陰銀行資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步優(yōu)化。

截至2018年末，江陰銀行總資產(chǎn)為1148.53億元，較2017年末上升4.98%。貸款和墊款為該行資產(chǎn)的最重要組成部分，總金額為598.18億元，占比達(dá)52.08%。2017年該項(xiàng)資產(chǎn)占比為48.71%。

具體來(lái)看，截至2018年末，該行公司貸款和墊款為554.66億元，占貸款和墊款總額的比例由2017年末的90.31%下降至88.06%。個(gè)人貸款和墊款為75.19億元，占比由上年末的9.69%提升至11.94%。

貸款質(zhì)量方面，江陰銀行不良貸款率雖然連續(xù)兩年下降，但在上市銀行中仍處于高位。2016年至2018年末，該行不良貸款率分別為2.41%、2.39%、2.15%。

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)，截至去年三季度末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.87%，而江陰銀行不良貸款率為2.28%。

此外，據(jù)長(zhǎng)江商報(bào)記者粗略統(tǒng)計(jì)，截至2018年末，已發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)的20家上市銀行不良貸款率平均值為1.59%。

截至2018年末，江陰銀行逾期貸款合計(jì)14.85億元，其中，逾期90天以上貸款為11.9億元，占貸款總額比重降至1.9%。

另一方面，2016年至2018年各報(bào)告期末，該行撥備覆蓋率分別為170.14%、192.13%、233.71%，整體提升加快。

資本狀況方面，去年江陰銀行資本充足三項(xiàng)指標(biāo)均有提升。2016年至2018年各報(bào)告期末，該行資本充足率分別為13.94%、14.14%、15.21%，一級(jí)資本充足率分別為12.82%、12.95%、14.04%。核心一級(jí)資本充足率分別為12.8%、12.94%、14.02%，均在監(jiān)管要求之上。