隨著監(jiān)管導向“去杠桿”的推進，注冊資本位居全國農(nóng)商銀行第5位的秦農(nóng)銀行，面臨較為復雜的償債環(huán)境，其信貸資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力較大。

3月5日，秦農(nóng)銀行披露2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃顯示，截止2018年9月末，不良貸款率升至3.06%，叫年初上升0.62個百分點，同時撥備覆蓋率下滑至155.7%，已逼近監(jiān)管“紅線”區(qū)域。

不良貸款率連年攀升 撥備覆蓋率逼近紅線

資料顯示，陜西秦農(nóng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司成立于2015年5月28日，是在原西安市碑林區(qū)、新城區(qū)、蓮湖區(qū)、雁塔區(qū)、未央?yún)^(qū)、灞橋區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社基礎(chǔ)上，以新設合并方式組建的一家農(nóng)村商業(yè)銀行。注冊資本87.5億元，居全國農(nóng)村商業(yè)銀行第五位、西北地區(qū)法人銀行機構(gòu)首位。全資控股戶縣、周至、藍田三家農(nóng)商銀行，代管長安區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社，營業(yè)網(wǎng)點473個，從業(yè)人員6400余名。

根據(jù)大公國際給予的評級，秦農(nóng)銀行的主體評級為“AA+”，領(lǐng)先于國內(nèi)大多數(shù)農(nóng)商銀行。但大公國際在評級報告中也指出，秦農(nóng)銀行信貸業(yè)務的行業(yè)及客戶集中度均較高，不利于分散風險。同時，秦農(nóng)銀行的不良貸款率逐年上升，關(guān)注類貸款占比處于較高水平，信貸資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力較大。

發(fā)行計劃顯示，2015年、2016年、2017年和2018年9月末，秦農(nóng)銀行的不良貸款率分別為1.32%、1.63%、2.85%和3.06%，上升較為明顯。同期，秦農(nóng)銀行撥備覆蓋率連年下滑，分別為424.59%、326.14%、188.75%和155.70%。

根據(jù)銀保監(jiān)會于去年印發(fā)的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知》，明確將商業(yè)銀行撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整到120%~150%。顯然，秦農(nóng)銀行最近一期的撥備覆蓋率已逼近監(jiān)管紅線區(qū)域。

從最大十家客戶貸款的詳細情況看，秦農(nóng)農(nóng)商銀行前十大貸款客戶主要分布在建筑業(yè)，截至2018年3末公司前十大客戶貸款余額合計87.64億元，占資本凈額的比例為77.94%。

“蹊蹺”的財務數(shù)據(jù)

作為當?shù)匾?guī)模較大的農(nóng)商銀行，秦農(nóng)銀行在陜西省金融機構(gòu)的存貸款市場份額中排名前列，但其盈利能力卻出現(xiàn)顯著下滑。

在盈利能力方面，2016年、2017年和2018年9月末，秦農(nóng)銀行的營業(yè)收入分別為61.84億元、43.68億元和39.97億元，凈利潤分別為12.13億元、19.34億元和11.46億元。

值得注意的是，和訊銀行對比秦農(nóng)銀行2018年與2019年的同業(yè)存單發(fā)行計劃，發(fā)現(xiàn)秦農(nóng)銀行在2017年蹊蹺的出現(xiàn)了營收負收入和總資產(chǎn)減少的情況。

其2018年同業(yè)存單發(fā)行計劃顯示，截止2017年9月末，營業(yè)收入68億元，總資產(chǎn)2062.57億元，但到了2017年底，這兩項數(shù)字卻比三季度末更少了。其2017年末的營業(yè)收入變?yōu)?3.68億元，比三季度末減少24.32億元;總資產(chǎn)變?yōu)?711.2億元，比三季度末減少351.37億元。

發(fā)行計劃還顯示，截至2018年9月末，秦農(nóng)銀行并列第一大股東分別為陜西渭河煤化工集團有限責任公司、陜西神木農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、陜西和諧投資股份有限公司和彬縣煤炭有限責任公司，持股比例均為9.50%，其余股東持股比例均未超過9.00%。