近期，在銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)上，截至8月19日，廣東銀監(jiān)局在今年上半年共發(fā)布了16個(gè)“廣東銀監(jiān)局行政處罰信息公開表”，被處罰的對(duì)象包括廣東南粵銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“南粵銀行”)、南洋商業(yè)銀行(中國(guó))廣州分行、廣州銀行等13家銀行(含支行、分行、獨(dú)立運(yùn)營(yíng)中心)以及5名相關(guān)銀行人員，罰處共計(jì)1630萬(wàn)元，其中有兩人被罰處“禁止終身從事銀行業(yè)工作”。

而在上述行政處罰信息中，南粵銀行系領(lǐng)得罰單最多，為4張，具體處罰對(duì)象包括廣東南粵銀行資金運(yùn)營(yíng)中心、廣東南粵銀行股份有限公司(兩張)、廣東南粵銀行股份有限公司廣州分行以及兩名相關(guān)人員，罰款共計(jì)570萬(wàn)元。

南粵銀行前身為湛江市商業(yè)銀行，是在整合6家城市信用社的基礎(chǔ)上于1998年成立，當(dāng)前注冊(cè)資本75.21億元，由韓春劍擔(dān)任董事長(zhǎng)，但行長(zhǎng)已多次更迭。據(jù)其2017年年報(bào)，該行在湛江下轄有3家直屬支行外，在廣州、深圳、重慶、長(zhǎng)沙等地區(qū)已開設(shè)13家分行，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)已超110家。時(shí)代周報(bào)記者就行政處罰的原因及調(diào)整情況聯(lián)系南粵銀行采訪，截至發(fā)稿尚未收到回復(fù)。

內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)暴露

南粵銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散。據(jù)該行年報(bào)，2017年末股東總數(shù)52戶，前五大股東分別為新光控股集團(tuán)、深圳市金立通信設(shè)備、廣東大華糖業(yè)、香江集團(tuán)、廣東恒興集團(tuán)，持股比例分別為17.28%、9.30%、7.39%、7.28%、6.71%。

截至2017年末，南粵銀行資產(chǎn)總額為2170億元，并實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入53.69億元，凈利潤(rùn)13.27億元。這樣的成績(jī)?cè)趶V東5家城商行中排名第三，優(yōu)于廣東華興銀行與珠海華潤(rùn)銀行。后兩家在2017年末的資產(chǎn)總額分別為1523.96億元、1525.49億元。

而在今年上半年廣東銀監(jiān)局開出的行政處罰單中，廣東華興銀行與珠海華潤(rùn)銀行均不在列，而南粵銀行系則領(lǐng)了4張來(lái)自廣東銀監(jiān)局的罰單。

據(jù)廣東銀監(jiān)局披露行政處罰信息公開表，南粵銀行的案由涉及了關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定備案、股權(quán)質(zhì)押管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、內(nèi)部控制嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、違規(guī)開展商業(yè)承兌匯票買入返售等。處罰決定中，除了違規(guī)單位處以罰款外，還對(duì)南粵銀行李甫處以警告，對(duì)南粵銀行廣州分行廖群旭禁止終身從事銀行業(yè)工作并處罰款20萬(wàn)元，罰款共計(jì)570萬(wàn)元。李甫先后擔(dān)任過(guò)南粵銀行行長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)等職。另外，湛江銀監(jiān)分局在6月15日還因“員工違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)、在企業(yè)兼職”，對(duì)南粵銀行還開出罰款20萬(wàn)元的行政處罰單。

從上述案由來(lái)看，南粵銀行系的內(nèi)部控制問題重重，這似乎與該行經(jīng)營(yíng)擴(kuò)張分不開。公開資料顯示，南粵銀行在2009年就實(shí)施了“跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)”戰(zhàn)略，在2013年分行級(jí)機(jī)構(gòu)13家，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)74家;2015年分行級(jí)機(jī)構(gòu)增至15個(gè)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)107家。截至2017年末，南粵銀行下設(shè)5個(gè)金融總部、9個(gè)中后臺(tái)部門及13個(gè)分行，分行還布局有重慶、長(zhǎng)沙等地，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)119家，另在廣東中山發(fā)起成立并控股中山古鎮(zhèn)南粵村鎮(zhèn)銀行。

在官網(wǎng)上，南粵銀行曾對(duì)自身發(fā)展表述為“實(shí)現(xiàn)了從居于一隅的城市商業(yè)銀行到區(qū)域性商業(yè)銀行的成功轉(zhuǎn)型”。而廣東華興銀行除總行本部外，還在汕頭、廣州、佛山等8市設(shè)有分行，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)30家;珠海華潤(rùn)銀行在2017年末設(shè)有7家分行，支行91家，且均集中在廣東省內(nèi)。

南粵銀行在官網(wǎng)上還提出了“力爭(zhēng)用3–5年時(shí)間逐步實(shí)現(xiàn)‘立足廣東、拓展泛珠、面向全國(guó)、放眼世界’”的發(fā)展愿景?？梢姡瑪U(kuò)展經(jīng)營(yíng)范圍與擴(kuò)大規(guī)模仍將是該行接下來(lái)的發(fā)展方式。

值得一提的是，南粵銀行在2017年出現(xiàn)的高層變動(dòng)風(fēng)波至今仍未穩(wěn)定。2017年8月，南粵銀行原董事長(zhǎng)羅焱因個(gè)人原因辭任，今年2月銀監(jiān)局已批復(fù)其江西銀行長(zhǎng)的任職資格。實(shí)際上，羅焱到任南粵銀行僅有一年，負(fù)責(zé)主持日常經(jīng)營(yíng)管理工作，并分管特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部、協(xié)管戰(zhàn)略部，監(jiān)管公司業(yè)務(wù)條線等，在其辭任后由南粵銀行常務(wù)副行長(zhǎng)甘宏代履行長(zhǎng)職責(zé)，甘宏在此之前已分管信息科技部、審計(jì)部、公司金融總部、零售金融總部與速貸業(yè)務(wù)事業(yè)群。

今年3月9日，在行長(zhǎng)一直空缺近半年后，陳武以擬聘行長(zhǎng)的身份出席了南粵銀行與中國(guó)進(jìn)出口銀行廣東省分行的戰(zhàn)略合作協(xié)議簽署儀式，其中還備注為“任職資格待審核”。除此之外，南粵銀行原副行長(zhǎng)洪潮與原董事會(huì)秘書黃渝翔也在2017年先后辭去職務(wù)，其中洪潮在2016年時(shí)曾具體分管信息科技部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門。同時(shí)，2017年年報(bào)還顯示該行董事會(huì)也發(fā)生了調(diào)整，新增了黃驊、虞云新、劉根森、鄭土容等6人為董事。

兩年計(jì)提減值損失31億

從業(yè)績(jī)表現(xiàn)上看，南粵銀行2017年末資產(chǎn)總額由2016年的2038.6億元增至2170億元，增長(zhǎng)幅度為6.44%。這一年，南粵銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入53.69億元，同比減少3.64%，凈利潤(rùn)較2016年微增5.08%至13.27億元。

南粵銀行的營(yíng)業(yè)收入主要由利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、投資收益組成，其中利息凈收入依然是南粵銀行營(yíng)收最重要的組成部分，占營(yíng)收比重近95%。2017年該行實(shí)現(xiàn)利息凈收入50.65億元，同比減少0.55%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為6.40億元，同比增長(zhǎng)2.13%;而投資收益則出現(xiàn)1.77億元的虧損，在2016年的投資收益尚為正數(shù)，達(dá)到1.07億元，年報(bào)中卻未對(duì)投資虧損作出解釋。

最近剛被中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)和證監(jiān)會(huì)責(zé)令停業(yè)一年的大公國(guó)際資信評(píng)估，此前出具的《南粵銀行2017年信用評(píng)級(jí)報(bào)告》指出，該行在2013–2016年的投資類資產(chǎn)總額分別為414.44億元、584.78億元、596.95億元和910.50億元，同比分別增長(zhǎng)5.73%、41.1%、2.08%和52.53%，并對(duì)此分析為“資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，投資類資產(chǎn)增長(zhǎng)較快，存在一定投資風(fēng)險(xiǎn)”。而就該行2017年數(shù)據(jù)來(lái)看，其應(yīng)收款項(xiàng)類投資已從期初的520.80億元增至期末的608.29億元，可見該行的投資類資產(chǎn)仍處于增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。

時(shí)代周報(bào)記者注意到，在2017年，南粵銀行計(jì)提合并資產(chǎn)減值損失達(dá)14.33億元，已較2016年減少15.84%，兩年累計(jì)計(jì)提資產(chǎn)減值損失31.36億元。同處廣東地區(qū)的廣州銀行、東莞銀行、珠海華潤(rùn)銀行與廣東華興銀行等4家城商行，在2017年資產(chǎn)減值損失分別為15.56億元、13.68億元、4.63億元和6.83億元，兩年累計(jì)計(jì)提資產(chǎn)減值損失分別為25.52億元、27.95億元、11.03億元和11.51億元。

可見，南粵銀行的資產(chǎn)減值損失遠(yuǎn)高于上述城商行。該行在年報(bào)中對(duì)此表示為“增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，管理層在去年較為充足的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基礎(chǔ)上，持續(xù)了適當(dāng)力度的撥備計(jì)提”。

在大幅的計(jì)提資產(chǎn)減值下，南粵銀行的資產(chǎn)質(zhì)量有小幅提升，不良貸款余額在2017年為15.08億元，較2016年末減少了0.01億元，不良貸款率也較2016年末下降了0.2個(gè)百分點(diǎn)，為1.67%。同時(shí)，該行的撥備覆蓋率從2016年的225%提升至2017年末的268.55%。

但從近3年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)看，南粵銀行的資產(chǎn)質(zhì)量仍是處于緊張狀態(tài)。2014年至2016年末，南粵銀行不良貸款余額分別為6.7億元、12.36億元、15.09億元，不良貸款率分別為1.24%、1.76%和1.87%。對(duì)此，大公國(guó)際資信評(píng)估在上述評(píng)級(jí)報(bào)告表示，不良貸款余額與關(guān)注類貸款規(guī)模及占比持續(xù)上升，資產(chǎn)質(zhì)量有待改善。

此外，大公國(guó)際資信還指出：“該行貸款行業(yè)集中度和客戶集中度均處于較高水平，主要是由其信貸業(yè)務(wù)主要開展地區(qū)的湛江市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)所決定，且房地產(chǎn)行業(yè)貸款占比較高，不利于分散風(fēng)險(xiǎn)。”這一問題，在南粵銀行“跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)”的戰(zhàn)略發(fā)展下有所調(diào)整，其中批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)占其貸款總額的比例，從2015年的79.84%，下降至2016年的73.93%，在2017年末再下降至72.46%。

另外，目前各地城商行在發(fā)展中承擔(dān)的資本充足率下滑壓力，同樣擠壓著南粵銀行。2016年10月該行增加了注冊(cè)資本金13億元，資本充足率、一級(jí)資本充足率與核心一級(jí)資本充足率分別從2015年10.95%、8.83%、8.82%提升至2016年末的11.82%、9.63%、9.63%，但在2017年末上述三項(xiàng)指標(biāo)已有不同程度下降，分別為11.05%、8.99%、8.98%，同比下降0.67%、0.64%、0.65%。(羅仙仙)