終止審核四年后，東莞銀行再度啟動(dòng)A股上市計(jì)劃。4月東莞銀行2017年股東大會(huì)審議通過(guò)A股上市、授權(quán)及聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)等3份IPO相關(guān)議案。 　　股權(quán)分散一直是困擾東莞銀行上市的待解難題。4月下旬，該行最新發(fā)布的2017年年報(bào)顯示，截至2017年底東莞銀行第一大股東東莞市財(cái)政局持有該行22.22%的股份，東莞市金融控股集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“東莞金控”)通過(guò)控股兆佳貿(mào)易、東鵬貿(mào)易等持股股東，合計(jì)持有該行10.95%的股份，股權(quán)分散情況得以改善。

近年來(lái)，東莞銀行資產(chǎn)規(guī)?？傮w實(shí)現(xiàn)兩位數(shù)增長(zhǎng)，連續(xù)兩年實(shí)現(xiàn)不良貸款率和不良貸款余額“雙降”;2017年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)21.31億元，同比上升11.49%，自2012年同比增長(zhǎng)45%后凈利首次重回兩位數(shù)增速。

股權(quán)分散

在4月舉行的2017年股東大會(huì)上，東莞銀行審議通過(guò)了《關(guān)于申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股(A股)股票并上市的議案》《關(guān)于本行申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行A股股票并上市過(guò)程中的授權(quán)的議案》《關(guān)于聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市及相關(guān)工作提供服務(wù)的議案》等3份A股上市相關(guān)議案。

實(shí)際上，東莞銀行上市進(jìn)程已歷時(shí)十年之久。早在2008年3月，該行就首次明確上市計(jì)劃，向證監(jiān)會(huì)提交了A股上市材料。據(jù)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)披露的信息顯示，2012年2月該行已進(jìn)入IPO“落實(shí)反饋意見(jiàn)”階段。

但此后，東莞銀行A股上市一直未有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，截至2014年6月仍未完成預(yù)披露。據(jù)2014年6月27日證監(jiān)會(huì)新聞通氣會(huì)發(fā)布內(nèi)容顯示，截至6月底未完成預(yù)披露的企業(yè)要終止審查。證監(jiān)會(huì)公布的2014年度首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)終止審查企業(yè)名單顯示，東莞銀行當(dāng)年7月1日終止審查。

值得注意的是，東莞銀行2013年年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至2013年底，持有該行股權(quán)5%及以上的股東僅有東莞市財(cái)政局，為第一大股東，持有股份占比22.22%，股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散。

此外，2013年?yáng)|莞銀行凈利同比增長(zhǎng)僅為2.67%，相比2012年凈利增速45%下降42.33個(gè)百分點(diǎn)，出現(xiàn)斷崖式下跌。

自2014年終止IPO審查直至2017年，東莞銀行未明確上市進(jìn)展，但一直在進(jìn)行上市籌備。

2014年年報(bào)顯示，報(bào)告期間，東莞銀行向原有股東定向增發(fā)2億股股份，注冊(cè)資本增加為21.8億元。定增完成后，東莞市財(cái)政局仍為該行第一大股東，持股占比為22.22%;持股比例高于4%的股東增加至3家，分別為東莞市大中實(shí)業(yè)有限公司(4.98%)、東莞市虎門(mén)鎮(zhèn)投資管理服務(wù)中心(4.96%)、東莞市鴻中投資有限公司(4.78%)。

截至2017年底，東莞銀行前十大股東持股比例基本沒(méi)有改變，但其第七大股東東莞金控及其控股的兆業(yè)貿(mào)易、中鵬貿(mào)易等三家公司合計(jì)持有該行10.95%的股份。通過(guò)股權(quán)優(yōu)化，東莞銀行股權(quán)分散情況得以改善。

2017年年報(bào)顯示，東莞銀行無(wú)控股股東及實(shí)際控股人，除東莞市財(cái)政局和東莞金控實(shí)際控制股份占比超過(guò)10%外，其他股東持股比例均低于5%。

對(duì)于A股上市的進(jìn)展及股權(quán)的持續(xù)優(yōu)化舉措等問(wèn)題，《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》記者多次聯(lián)系東莞銀行方面，但截至發(fā)稿之前，仍未收到明確回復(fù)。

資本充足率承壓

除股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化外，東莞銀行業(yè)績(jī)復(fù)蘇表現(xiàn)明顯。

2017年年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，報(bào)告期間東莞銀行實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額23.83億元，同比增幅5.27%;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)21.31億元，同比增幅11.49%。其中凈利潤(rùn)增速自2012年以后首次重回兩位數(shù)增速。

同時(shí)，東莞銀行資產(chǎn)質(zhì)量趨于穩(wěn)定，連續(xù)兩年不良貸款余額和不良貸款率實(shí)現(xiàn)“雙降”。2017年年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至2017年底，東莞銀行不良貸款余額為15億元，較年初下降3.78%;不良貸款率為1.49%，較年初下降了0.2個(gè)百分點(diǎn)。

中國(guó)銀行國(guó)際金融研究所研究員熊啟躍表示，市場(chǎng)利率中樞上升整體利好銀行利息收入改善，是推動(dòng)銀行業(yè)績(jī)好轉(zhuǎn)的重要因素。

年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2017年?yáng)|莞銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入49.7億元，同比下降0.4%，相比2016年下降幅度縮減5個(gè)百分點(diǎn)。

東莞銀行在年報(bào)中指出，2017年是深入推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新發(fā)展的重要一年，銀行主動(dòng)適應(yīng)宏觀經(jīng)濟(jì)金融新形勢(shì)，積極落實(shí)發(fā)展新舉措，深化體制機(jī)制改革，審慎推進(jìn)金融創(chuàng)新，著力強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理，努力推動(dòng)本行在更高起點(diǎn)上實(shí)現(xiàn)更高水平發(fā)展。未來(lái)銀行將增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，從嚴(yán)防控金融風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)定創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，建設(shè)“快而靈”的精品銀行。

在資本充足率方面，近兩年來(lái)東莞銀行資本充足率持續(xù)上升。根據(jù)2017年年報(bào)，截至去年底，該行資本充足率14.42%，同比上升0.11個(gè)百分點(diǎn);核心資本充足率10.74%，同比上升0.46個(gè)百分點(diǎn)。

與此同時(shí)，東莞銀行近年來(lái)資產(chǎn)規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)。截至2017年底，東莞銀行資產(chǎn)總額達(dá)2612.83億元，比年初增加291.92億元，增幅為12.58%。數(shù)據(jù)顯示，2012至2014年，該行資產(chǎn)總額復(fù)合增長(zhǎng)率為6.30%。

東莞銀行在二級(jí)資本債券發(fā)行公告中指出，隨著銀行市場(chǎng)定位的不斷強(qiáng)化，小企業(yè)信貸增速情況良好，資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，加之參與或附設(shè)村鎮(zhèn)銀行的需要，新設(shè)機(jī)構(gòu)也逐步增多，保持資本充足率面臨壓力。發(fā)行債券所募集的資金將被用于補(bǔ)充發(fā)行人的二級(jí)資本，改善資本組成結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)資本實(shí)力，改變目前資本結(jié)構(gòu)比較單一、核心資本占比較大的情況，緩解資本補(bǔ)充壓力。

2016年2月，東莞銀行發(fā)行不超過(guò)50億元二級(jí)資本債券補(bǔ)充二級(jí)資本。2017年7月，廣東銀監(jiān)局審批通過(guò)該行不超過(guò)80億元的綠色金融債券發(fā)行議案。

隨著業(yè)績(jī)的復(fù)蘇和股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的推進(jìn)，東莞銀行重啟A股上市的步伐更加急切。此次股東大會(huì)，東莞銀行就一次性審議通過(guò)了A股首發(fā)、授權(quán)及聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)等3項(xiàng)A股上市相關(guān)議案。

自去年底成都銀行A股首發(fā)過(guò)會(huì)后，銀行IPO熱情更加高漲。截至目前，A股排隊(duì)銀行數(shù)量已達(dá)15家，其中城商銀行8家、農(nóng)商銀行7家，2018年1月至今共有10家銀行更新及首次披露A股首發(fā)文件。

對(duì)于地方性銀行上市熱情趨高的原因，熊啟躍認(rèn)為：近年來(lái)監(jiān)管趨嚴(yán)，銀行資產(chǎn)回表壓力加大，資本補(bǔ)充壓力上升;大型銀行與國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，資本要求持續(xù)提升;監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)政策引導(dǎo)鼓勵(lì)銀行補(bǔ)充資本;當(dāng)前，債市利率較高，銀行通過(guò)股票融資補(bǔ)充資本更合理有效。

上述15家A股排隊(duì)銀行地域分布來(lái)看，山東、廈門(mén)、江浙等地較為集中。但銀行規(guī)模相對(duì)較大的廣東地區(qū)仍空缺。截至目前，僅有位于佛山的順德農(nóng)商行和南海農(nóng)商行完成上市輔導(dǎo)備案。

東莞銀行通過(guò)A股上市議案后，加上已完成上市輔導(dǎo)備案的順德農(nóng)商行和南海農(nóng)商行，截至目前廣東地區(qū)已有3家銀行明確IPO計(jì)劃。