被認定的違法違規(guī)事實為，辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票業(yè)務;貸款資金回流用作銀行承兌匯票保證金;貸款資金回流用作商業(yè)承兌匯票兌付保證金。

處罰依據(jù)，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第三十五條;《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條;《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條;《中華人民共和國票據(jù)法》第十條;《中國銀監(jiān)會辦公廳關于加強銀行承兌匯票業(yè)務監(jiān)管的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2012〕286 號); 《中國銀監(jiān)會辦公廳關于銀行承兌匯票業(yè)務案件風險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕206 號)。